繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年1月31日)		当事業年度(2025年1月31日)
繰延税金資産
関係会社株式・出資金評価損否認	12,526,318	千円	13,618,611	千円
繰延税金負債との相殺額	△56,558		△58,778
繰延税金資産の純額	211,145		41,732
繰延税金負債合計	△56,558		△58,778
繰延税金資産との相殺額	56,558		58,778
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/07/29 15:44

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年1月31日)	当連結会計年度(2025年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	5,554,147千円	4,525,512千円
繰延税金負債との相殺額	△1,235,197	△1,652,292
繰延税金資産の純額	244,910	131,611
繰延税金負債合計	△1,238,845	△1,666,986
繰延税金資産との相殺額	1,235,197	1,652,290
繰延税金負債の純額	△3,648	△14,696

(注) 1.評価性引当額が621,352千円増加しております。この変動の主な内容は、在外子会社の研究費否認額に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2025/07/29 15:44