繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第31期(2023年12月31日)		第32期(2024年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	228	百万円	236	百万円
繰延税金負債合計	△27	〃	△12	〃
繰延税金資産の純額	303	百万円	339	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/03/28 13:34

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金及び貸倒損失	20	百万円	10	百万円
繰延税金負債小計	△736	〃	△689	〃
繰延税金資産との相殺	117	〃	55	〃
繰延税金負債合計	△620	〃	△634	〃

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。

2025/03/28 13:34

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/03/28 13:34