有価証券報告書-第37期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については、短期的な預金等を中心に一部の余剰資金は長期預金等で運用を行っています。資金調達については銀行借入による方針です。また、デリバティブ取引については、リスクヘッジのために利用し、投機目的の取引については行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、当社では取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握することで、信用リスクの軽減に努めています。
投資有価証券のうち、満期保有目的の債券は格付の高い債券のみを対象とし、信用リスクの軽減に努めています。
その他有価証券で時価のあるものは、市場価格の変動リスクに晒されています。
また、市場価格のない非上場株式等についても、投資先の経営環境や財政状態の悪化による投資の回収可能性のリスクに晒されています。一方で当該投資は、当社の事業拡大を目的として、主に業務上の関係を有する企業の株式への投資であり、定期的に時価や発行体の財務状況等の把握に努め、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に確認しています。
営業債務である買掛金及び未払法人税等は、1年以内に支払期日が到来するものです。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は決算日後、最長で3年後です。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2019年6月30日)
当事業年度(2020年6月30日)
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらはすべて短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3) 投資有価証券
投資有価証券について、株式は取引所の価格、債券は金融機関から提示された価格又は、将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割引いた現在価値によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3) リース債務
時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しています。なお、一年内返済予定のリース債務も含めて表示しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年6月30日)
当事業年度(2020年6月30日)
(注4)リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年6月30日)
当事業年度(2020年6月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については、短期的な預金等を中心に一部の余剰資金は長期預金等で運用を行っています。資金調達については銀行借入による方針です。また、デリバティブ取引については、リスクヘッジのために利用し、投機目的の取引については行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、当社では取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握することで、信用リスクの軽減に努めています。
投資有価証券のうち、満期保有目的の債券は格付の高い債券のみを対象とし、信用リスクの軽減に努めています。
その他有価証券で時価のあるものは、市場価格の変動リスクに晒されています。
また、市場価格のない非上場株式等についても、投資先の経営環境や財政状態の悪化による投資の回収可能性のリスクに晒されています。一方で当該投資は、当社の事業拡大を目的として、主に業務上の関係を有する企業の株式への投資であり、定期的に時価や発行体の財務状況等の把握に努め、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に確認しています。
営業債務である買掛金及び未払法人税等は、1年以内に支払期日が到来するものです。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は決算日後、最長で3年後です。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2019年6月30日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 3,254,913 | 3,254,913 | ― |
| (2) 売掛金 | 1,455,554 | 1,455,554 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| ① 満期保有目的の債券 | 302,149 | 301,697 | 452 |
| ② その他有価証券 | 922,643 | 922,643 | ― |
| 資産計 | 5,935,260 | 5,934,808 | 452 |
| (1) 買掛金 | 332,221 | 332,221 | ― |
| (2) 未払法人税等 | 359,462 | 359,462 | ― |
| (3) リース債務 | 74,314 | 73,645 | △668 |
| 負債計 | 765,998 | 765,329 | △668 |
当事業年度(2020年6月30日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 3,641,864 | 3,641,864 | ― |
| (2) 売掛金 | 1,720,318 | 1,720,318 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| ① 満期保有目的の債券 | 301,558 | 299,534 | △2,024 |
| ② その他有価証券 | 1,047,559 | 1,047,559 | ― |
| 資産計 | 6,711,301 | 6,709,276 | △2,024 |
| (1) 買掛金 | 627,020 | 627,020 | ― |
| (2) 未払法人税等 | 61,971 | 61,971 | ― |
| (3) リース債務 | 39,290 | 38,990 | △299 |
| 負債計 | 728,282 | 727,982 | △299 |
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらはすべて短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3) 投資有価証券
投資有価証券について、株式は取引所の価格、債券は金融機関から提示された価格又は、将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割引いた現在価値によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3) リース債務
時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しています。なお、一年内返済予定のリース債務も含めて表示しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 2019年6月30日 | 2020年6月30日 |
| 非上場株式等 | 10,066 | 10,075 |
| 関係会社株式 | 24,680 | 24,680 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,254,913 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 1,455,554 | ― | ― | ― |
| 投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ― | 300,000 | ― | ― |
| その他有価証券のうち満期があるもの(債券) | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 4,710,467 | 300,000 | ― | ― |
当事業年度(2020年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,641,864 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 1,720,318 | ― | ― | ― |
| 投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ― | 300,000 | ― | ― |
| その他有価証券のうち満期があるもの(債券) | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 5,362,183 | 300,000 | ― | ― |
(注4)リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| リース債務 | 35,022 | 29,282 | 8,580 | 1,430 | ― | ― |
| 合計 | 35,022 | 29,282 | 8,580 | 1,430 | ― | ― |
当事業年度(2020年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| リース債務 | 29,280 | 8,580 | 1,430 | ― | ― | ― |
| 合計 | 29,280 | 8,580 | 1,430 | ― | ― | ― |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
