有価証券報告書-第20期(平成25年2月1日-平成26年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当連結会計年度末現在、当社グループは事業遂行に必要な資金を内部資金で賄える状態にあります。余剰資金は安全性の高い短期的な銀行預金等に限定して運用しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行なうとともに、主な取引先の信用状況を適宜把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2カ月以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されておりますが、定期的に金利の把握を行っております。借入期間は1年以内であります。また、手許流動性については、管理部で月次において将来の一定期間の資金収支の見込を作成するとともに、その見込との乖離を随時把握することで流動性リスクを管理しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)
前連結会計年度(平成25年1月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1) 現金及び預金	1,690,308	1,690,308	-
(2) 売掛金	205,951
貸倒引当金(※1)	△26,131
差引	179,819	179,819	-
(3) 投資有価証券	704,340	704,340	-
資産計	2,574,468	2,574,468	-
(1) 買掛金	108,108	108,108	-
(2) 短期借入金	-	-	-
負債計	108,108	108,108	-

(※1) 売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年1月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1) 現金及び預金	2,350,141	2,350,141	-
(2) 売掛金	206,387
貸倒引当金(※1)	△24,141
差引	182,245	182,245	-
(3) 投資有価証券	-	-	-
資産計	2,532,387	2,532,387	-
(1) 買掛金	122,714	122,714	-
(2) 短期借入金	200,000	200,000	-
負債計	322,714	322,714	-

(※1) 売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、注記事項「有価証券関係」をご覧ください。
負債
(1) 買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度(千円) (平成25年1月31日)	当連結会計年度(千円) (平成26年1月31日)
非上場株式	5,609	5,131
関連会社株式	41,403	34,056

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年1月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	1,690,308
売掛金	205,951
合計	1,896,260

当連結会計年度(平成26年1月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	2,350,141
売掛金	206,387
合計	2,556,528