有価証券報告書-第22期(平成27年2月1日-平成28年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当連結会計年度末現在、当社グループは事業遂行に必要な資金を内部資金で賄える状態にあります。余剰資金は安全性の高い短期的な銀行預金等に限定して運用しております。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行なうとともに、主な取引先の信用状況を適宜把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2カ月以内の支払期日であります。また、手許流動性については、管理部で月次において将来の一定期間の資金収支の見込を作成するとともに、その見込との乖離を随時把握することで流動性リスクを管理しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に株式であり、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握して管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)
前連結会計年度(平成27年1月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1) 現金及び預金	1,311,366	1,311,366	-
(2) 売掛金	230,422
貸倒引当金(※1)	△12,414
差引	218,008	218,008	-
(3) 投資有価証券	380,417	380,417	-
資産計	1,909,791	1,909,791	-
(1) 買掛金	135,230	135,230	-
負債計	135,230	135,230	-

(※1) 売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成28年1月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1) 現金及び預金	2,001,991	2,001,991	-
(2) 売掛金	270,244
貸倒引当金(※1)	△7,453
差引	262,791	262,791	-
(3) 投資有価証券	17,904	17,904	-
資産計	2,282,686	2,282,686	-
(1) 買掛金	158,618	158,618	-
負債計	158,618	158,618	-

(※1) 売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、注記事項「有価証券関係」をご覧ください。
負債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度(千円) (平成27年1月31日)	当連結会計年度(千円) (平成28年1月31日)
非上場株式	9,131	14,225
関連会社株式	0	-

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年1月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	1,311,366
売掛金	230,422
合計	1,541,788

当連結会計年度(平成28年1月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	2,001,991
売掛金	270,244
合計	2,272,236