半期報告書-第22期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,287,094	3,287,094	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,968,918
貸倒引当金(*1)	△122,042
	2,846,876	2,846,876	―
(3) 長期未収入金	13,750	13,749	0
資産計	6,147,720	6,147,719	0
(1) 支払手形及び買掛金	644,951	644,951	―
(2) 未払金	96,100	96,100	―
(3) 未払法人税等	44,255	44,255	―
(4) 長期未払金	59,057	54,850	4,206
負債計	844,363	840,156	4,206

(*1)受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間連結会計期間(平成28年12月31日)

	中間連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,867,328	3,867,328	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,792,994
貸倒引当金(*1)	△132,304
	2,660,690	2,660,690	―
(3) 長期未収入金	12,850	12,849	0
資産計	6,540,868	6,540,867	0
(1) 支払手形及び買掛金	818,534	818,534	―
(2) 未払金	148,136	148,136	―
(3) 未払法人税等	7,322	7,322	―
(4) 長期未払金	64,023	59,462	4,560
負債計	1,038,014	1,033,454	4,560

(*1)受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期未収入金
時価は回収見込額を検討した上、その将来キャッシュ・フローを適切な指標を用いた利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期未払金
時価は元利金の合計額を新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当中間連結会計期間 (平成28年12月31日)
非上場株式	0	0
差入保証金	130,647	146,210

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、前記表中には含めておりません。また、差入保証金については、市場価格がなくかつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、前記表中には含めておりません。