有価証券報告書-第50期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,081千円
役員退職慰労引当金	41,569
未払法定福利費	4,403
未払事業税	9,142
ソフトウエア	8,336
減損損失	480
投資有価証券評価損	4,395
株式取得関連費用	4,284
受注損失引当金	1,722
その他	2,164
繰延税金資産小計	103,581
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,366
評価性引当額小計	△5,366
繰延税金資産合計	98,215
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,651
繰延税金負債合計	△23,651
繰延税金資産の純額	74,563

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1
住民税均等割	△0.3
試験研究費等の税額控除	△6.9
過年度法人税等	△6.4
その他	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4