その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2020年11月1日至 2021年10月31日)	当連結会計年度(自 2021年11月1日至 2022年10月31日)
税効果額	△139,490	9,122
その他有価証券評価差額金	214,668	△66,397
その他の包括利益合計	214,668	△66,397

2025/04/28 15:51

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年10月31日)		当事業年度(2022年10月31日)
投資有価証券評価損	103,158千円		116,543千円
その他有価証券評価差額金	8,186千円		16,241千円
資産除去債務	87千円		140千円
保険積立金	△1,041千円		△2,002千円
その他有価証券評価差額金	△141,080千円		△91,075千円
繰延税金負債合計	△142,121千円		△93,544千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/04/28 15:51

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年10月31日)		当連結会計年度(2022年10月31日)
投資有価証券評価損	103,158	千円	138,084	千円
その他有価証券評価差額金	18,377	千円	19,581	千円
未払賞与	5,673	千円	4,180	千円
保険積立金	△2,820	千円	△2,002	千円
その他有価証券評価差額金	△141,080	千円	△131,958	千円
その他	―	千円	△467	千円

(注)1.評価性引当額が677,756千円減少しております。評価性引当額の変動の主たる要因は、当社及び連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/04/28 15:51

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産の部)
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて2,768百万円増加し5,834百万円となりました。これは行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権の行使及び減資の影響により資本剰余金が3,348百万円増加、及び当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益605百万円の計上及び減資の影響により利益剰余金が981百万円増加、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権の行使及び減資の影響により資本金が1,495百万円減少、その他有価証券評価差額金が66百万円減少したことによるものであります。
② キャッシュ・フローの状況

2025/04/28 15:51