有価証券報告書-第23期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に銀行借入により資金調達を実施しております。
一時的な余資については、短期的な預金等、安全性の高い金融資産による運用に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に安全性の高い投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、医療機関や提携先を対象とした貸付金は、その未回収部分につき、貸付先信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、各事業会社の業種ごとの商慣習による差異はあるものの、そのほとんどが一年内の支払期日であります。前受金は、営業上の取引による前受であり、将来売上として見込まれるものであります。預り金は、そのほとんどが一年内の支払期日であります。借入金は運転資金調達目的及び不動産取得目的によるもので、預り保証金は、メディカルサポート事業における賃貸不動産に係る預り保証金であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権に関するリスクについては、各事業会社毎の与信管理ルールに従い、期日及び残高等を管理しております。
営業活動以外から発生する金融商品については、原則として当社財務部門を中心として、グループ全体を対象とした一括管理を実施しております。
投資有価証券である株式については、金融商品管理規程に従った取得及び管理が実施されており、特に事業推進目的で取得した株式については、発行会社の事業状況、経営成績等の調査を、定期のみならず随時にも実施して状況の把握に努めております。
貸付金に関しては、貸付金規程に基づいて与信審査等を実施しております。
借入金等の流動性リスクについては、適時にグループ全体の資金繰計画を作成・更新することにより手元流動性の維持確保に努めております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	2,961	2,961	-
(2) 売掛金	1,814	1,814	-
(3) 短期貸付金	139	139	-
(4) 投資有価証券	1,005	1,005	-
(5) 長期貸付金 ※1	335	335	-
(6) 差入保証金	674	673	△0
資産計	6,929	6,928	△0
(1) 買掛金	141	141	-
(2) 短期借入金	1,330	1,330	-
(3) 預り金	226	226	-
(4) 長期借入金 ※2	3,891	3,583	△307
(5) リース債務	29	29	-
(6) 預り保証金	324	323	△0
負債計	5,942	5,634	△308

※1 1年以内回収予定の長期貸付金を含めております。※2 1年以内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	2,451	2,451	-
(2) 売掛金	2,158	2,158	-
(3) 短期貸付金	335	335	-
(4) 投資有価証券	452	452	-
(5) 長期貸付金 ※1	504	504	-
(6) 差入保証金	822	810	△12
資産計	6,724	6,712	△12
(1) 買掛金	209	209	-
(2) 短期借入金	1,050	1,050	-
(3) 預り金	168	168	-
(4) 長期借入金 ※2	4,608	4,516	△91
(5) リース債務	399	399	0
(6) 預り保証金	322	321	△0
負債計	6,759	6,667	△92

※1 1年以内回収予定の長期貸付金を含めております。※2 1年以内返済予定の長期借入金を含めております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
(5) 長期貸付金、(6) 差入保証金
これらの時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金、(5) リース債務
長期借入金、リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6)預り保証金
預り保証金の時価については、預り期間で割引計算を行っております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(百万円)

区 分	前連結貸借対照表計上額 (2019年3月31日)	当連結貸借対照表計上額 (2020年3月31日)
非上場株式	343	300
関連会社株式	0	7
出資金	11	10
合計	355	317

非上場株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	2,961	-	-	-
売掛金	1,814	-	-	-
短期貸付金	139	-	-	-
長期貸付金	3	331	-	-
合計	4,918	331	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	2,451	-	-	-
売掛金	2,158	-	-	-
短期貸付金	335	-	-	-
長期貸付金	129	374	-	-
合計	5,075	374	-	-

4 長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	538	493	371	251	252	1,983
リース債務	-	10	8	5	4	-
合計	538	504	379	256	257	1,983

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	852	763	541	402	292	1,756
リース債務	48	98	77	73	66	83
合計	900	862	618	475	358	1,840