繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和5年5月31日)		当事業年度(令和6年5月31日)
繰延税金資産
役員報酬	101	百万円	121	百万円
繰延税金負債合計	△11	百万円	-	百万円
繰延税金資産の純額	17	百万円	38	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/08/30 15:10

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳は以下の通りであります。

	前連結会計年度(令和5年5月31日)		当連結会計年度(令和6年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与	190	百万円	198	百万円
繰延税金負債合計	△42	百万円	△57	百万円
繰延税金資産の純額	778	百万円	834	百万円

(注)1 評価性引当金が702百万円増加しております。この増加の主な内容は、新規事業会社を取得したことにより評価性引当金を698百万円計上したことによるものであります。

2024/08/30 15:10