有価証券報告書-第12期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、事業計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、事業計画に係る資金調達を目的としたものであり、返済完了日は最長で決算日後9年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、販売管理規程及び与信管理規程に従い、担当部署が取引先(主に個人顧客)の入金状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
ロ.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価額に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	710,524	710,524	―
(2)売掛金	60,087	60,087	―
(3)関係会社長期貸付金	60,709
貸倒引当金 ※1	△60,709
	―	―	―
資産計	770,611	770,611	―
(1)買掛金	12,001	12,001	―
(2)短期借入金	200,000	200,000	―
(3)長期借入金 ※2	73,881	74,087	206
負債計	285,882	286,089	206

※1.関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2.1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,037,047	1,037,047	-
(2)売掛金	114,647	114,647	-
資産計	1,151,695	1,151,695	-
(1)買掛金	89,842	89,842	-
(2)短期借入金	210,000	210,000	-
(3)長期借入金 ※	114,985	115,375	390
負債計	414,827	415,217	390

※1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	710,524	―	―	―
売掛金	60,087	―	―	―
関係会社長期貸付金	―	60,709	―	―
合計	770,611	60,709	―	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,037,047	―	―	―
売掛金	114,647	―	―	―
合計	1,151,695	―	―	―

3.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	22,140	16,329	12,144	12,144	11,124	―
リース債務	977	―	―	―	―	―
合計	223,117	16,329	12,144	12,144	11,124	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	210,000	―	―	―	―	―
長期借入金	27,789	23,604	23,604	22,584	8,028	9,376
リース債務	929	953	2,224	―	―	―
合計	238,718	24,557	25,828	22,584	8,028	9,376