有価証券報告書-第26期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用は、一時的な余資を安全性の高い銀行預金等の金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
また、運転資金や設備投資に必要な資金を金融機関からの借入れにより調達する方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、その殆どが3ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、短期的な運転資金であります。
長期借入金は、設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
③ 金融商品に係るリスク管理体制
a.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うことで、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、投資有価証券(非上場株式)については、定期的に発行体の財務状況等を把握し、また発行体との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
b.市場リスクの管理
当社グループは、借入金については、支払利息の変動リスクを抑制するため、固定金利を利用することとしております。
c.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき、当社管理本部及び各社財務主管部門が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
④ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません ((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	161,903	161,903	―
(2)受取手形及び売掛金	387,441	387,441	―
資産計	549,344	549,344	―
(1)買掛金	64,316	64,316	―
(2)短期借入金	120,500	120,500	―
(3)未払金	74,790	74,790	―
(4)長期借入金(※)	138,100	135,343	△2,756
負債計	397,707	394,951	△2,756

※ 連結貸借対照表上の1年内返済予定の長期借入金19,080千円を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	121,939	121,939	―
(2)受取手形及び売掛金	603,909	603,909	―
資産計	725,849	725,849	―
(1)買掛金	113,296	113,296	―
(2)短期借入金	279,500	279,500	―
(3)未払金	14,791	14,791	―
(4)長期借入金(※)	123,620	118,754	△4,865
負債計	531,208	526,343	△4,865

※ 連結貸借対照表上の1年内返済予定の長期借入金29,280千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	35,438	36,938

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められます。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	161,903
受取手形及び売掛金	387,441
合計	549,344

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	121,939
受取手形及び売掛金	603,909
合計	725,849

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	135,000	―	―	―	―	―
長期借入金	19,080	28,080	28,080	25,360	24,000	13,500
合計	154,580	28,080	28,080	25,360	24,000	13,500

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	279,500	―	―	―	―	―
長期借入金	29,280	29,280	26,560	24,000	14,500	―
合計	308,780	29,280	26,560	24,000	14,500	―