有価証券報告書-第29期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用は、一時的な余資を安全性の高い銀行預金等の金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
また、調達については、金融機関からの借入や社債発行などによっております。
② 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、その殆どが3ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に短期的な運転資金に、長期借入金及び社債は主に長期的な運転資金及び事業の拡大に係る資金であります。また、一部の長期借入金につきましては、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
③ 金融商品に係るリスク管理体制
a.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うことで、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、投資有価証券については、定期的に発行体の財務状況等を把握し、また発行体との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
b.市場リスクの管理
当社グループは、借入金については、支払利息の変動リスクを抑制するため、原則として、固定金利を利用することとしております。変動金利を利用する場合には、市場金利の動向を適時把握することにより、その抑制に努めております。
c.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき、当社管理本部及び各社財務主管部門が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
④ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません ((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	372,464	372,464	-
(2)受取手形及び売掛金	1,085,727
貸倒引当金(※1)	△7,230
	1,078,497	1,078,497	-
(3)投資有価証券
その他の有価証券	1,673	1,673	-
資産計	1,452,634	1,452,634	-
(1)買掛金	220,805	220,805	-
(2)短期借入金	546,691	546,691	-
(3)未払金	168,883	168,883	-
(4)社債(※2)	100,000	100,000	-
(5)長期借入金(※3)	561,207	535,795	△25,412
負債計	1,597,587	1,572,175	△25,412

※1 受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 連結貸借対照表上の1年内償還予定の社債14,000千円を含んでおります。
※3 連結貸借対照表上の1年内返済予定の長期借入金131,366千円を含んでおります。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	709,049	709,049	-
(2)受取手形及び売掛金	1,334,630
貸倒引当金(※1)	△7,410
	1,327,220	1,327,220	-
(3)投資有価証券
その他の有価証券	2,207	2,207	-
資産計	2,038,477	2,038,477	-
(1)買掛金	213,183	213,183	-
(2)短期借入金	436,191	436,191	-
(3)未払金	163,258	163,258	-
(4)社債(※2)	186,000	184,715	△1,284
(5)長期借入金(※3)	551,754	533,585	△18,168
負債計	1,550,387	1,530,934	△19,453

※1 受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 連結貸借対照表上の1年内償還予定の社債34,000千円を含んでおります。
※3 連結貸借対照表上の1年内返済予定の長期借入金165,798千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価については取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債
社債の時価については、元利金の合計額を同様の発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	28,302	36,650

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度において、非上場株式について1,499千円の減損処理を行っております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	372,464
受取手形及び売掛金	1,078,497
合計	1,450,961

当連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	709,049
受取手形及び売掛金	1,327,220
合計	2,036,269

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	546,691	-	-	-	-	-
社債	14,000	14,000	14,000	14,000	14,000	30,000
長期借入金	131,366	127,264	102,560	73,610	96,694	29,713
合計	692,057	141,264	116,560	87,610	110,694	59,713

当連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	436,191	-	-	-	-	-
社債	34,000	34,000	34,000	34,000	34,000	16,000
長期借入金	165,798	120,318	66,144	156,134	32,382	10,976
合計	635,989	154,318	100,144	190,134	66,382	26,976