#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: ソフトウェアセールス&ソリューション
セグメント全体では前年度第1四半期に計上したRed Hat, Inc.関連商品(*6)の大型案件の売上が無くなったことにより減収となったものの、利益率を重視した活動の結果、売上総利益率が改善し、売上高は4,959百万円(前年同期比31.4%減)、セグメント利益は98百万円(前年同期比31.7%増)となりました。
これらの結果、当中間連結会計期間においては、売上高は9,486百万円(前年同期比19.6%減)、営業利益は179百万円(前年同期は18百万円の損失)、為替差益及び持分法投資利益の計上により経常利益は221百万円(前年同期比288.2%増)、法人税、住民税及び事業税の計上により親会社株主に帰属する中間純利益は119百万円(前年同期比407.0%増)となりました。
当社グループの重視する経営指標であるEBITDA(営業利益+減価償却費+のれん償却額)とROIC(年率換算数値、税引後営業利益÷(株主資本+有利子負債))は、次の通りとなりました。
EBITDA:194百万円(前年同期比2,748.2%増)
ROIC(年率換算数値):14.3%(前年同期は△1.9%)
(*1) SaaS
Software as a Serviceの略。ソフトウェアをクラウドサービスとして提供すること。
(*2) サブスク
サブスクリプションの略。ソフトウェア等の製品・サービスの提供に対して、定期的に定額課金または従量課金するモデル。
(*3) Gluegent Flow
申請・承認・決裁といった社内稟議業務に対応したクラウド型ワークフローシステム。稟議申請や各種申請・承認業務をデジタル化し、効率化するサービス。
(*4) LifeKeeper
本番稼働のサーバーとは別に同じ環境の予備サーバーを待機させ、万が一の障害の際には自動的に予備サーバーに業務を引き継がせる役割を担うソフトウェア。
(*5) API
異なるソフトウェアやアプリケーション間で情報・機能を共有するための仕組み。
(*6) Red Hat, Inc.関連商品
オープンソースソフトウェア&サービス・プロバイダーRed Hat, Inc.が開発するオープンソースの製品。
(2) 財政状態の分析
①資産
流動資産は、現金及び預金の減少335百万円等の要因により、6,532百万円(前連結会計年度末比9.0%減)となりました。
固定資産は、ソフトウェア仮勘定の増加130百万円等の要因により、1,009百万円(同11.0%増)となりました。
この結果、総資産は、7,541百万円(同6.7%減)となりました。
②負債
流動負債は、契約負債の減少229百万円等の要因により、5,543百万円(前連結会計年度末比10.3%減)となりました。
固定負債は、退職給付に係る負債の増加11百万円、リース債務の減少11百万円等の要因により、371百万円(同1.8%増)となりました。
この結果、負債合計は、5,914百万円(同9.7%減)となりました。2025/08/08 15:42