社債

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

(2) 担保付債務

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
短期借入金	5,960百万円	6,360百万円
1年内償還予定の社債	633百万円	350百万円
1年内返済予定の長期借入金	6,005百万円	2,877百万円
1年内返済予定のプロジェクトファイナンスに係る長期借入金	4,464百万円	3,866百万円
社債	3,900百万円	3,550百万円
長期借入金	15,392百万円	16,698百万円

2020/06/25 16:48

#2 担保に供している資産及び担保付き債務に関する注記

② 担保付債務

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
短期借入金	1,500百万円	―百万円
1年内償還予定の社債	―百万円	350百万円
1年内返済予定の長期借入金	592百万円	992百万円
社債	―百万円	3,550百万円
長期借入金	5,068百万円	5,676百万円

2020/06/25 16:48

#3 社債明細表、連結財務諸表（連結）

(注) 1 「当期末残高」欄の(内書)は、1年内償還予定の金額であります。
2 ㈱KHC及び同社子会社が発行した無担保社債計9銘柄の「利率」については、社債の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
3 連結決算日後5年内における1年ごとの償還予定の総額は以下のとおりであります。

2020/06/25 16:48

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
関係会社貸倒引当金	△2.82%	△14.38%
関係会社債務保証損失引当金	△2.82%	△3.59%
繰越欠損金	3.50%	△6.15%

2020/06/25 16:48

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループは、事業活動のための適切な資金確保、流動性の維持並びに健全な財政状況を目指し、安定的な営業キャッシュ・フローの創出、幅広い資金調達手段の確保に努めております。
また、当社グループの成長を維持するために将来必要な運転資金及び設備投資、投融資資金については、運転資金は原則として金融機関からの短期借入金及び社債による調達を行っており、設備資金につきましては案件ごとに手元資金で賄えるか不足するかについての検討を行い、不足が生じる場合は金融機関からの長期借入金等による調達を行っております。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)

2020/06/25 16:48

#6 繰延資産の処理方法

延資産の処理方法
社債発行費
支出時に全額費用処理しております。

2020/06/25 16:48

#7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2020/06/25 16:48

#8 重要な会計方針、財務諸表（連結）

3 繰延資産の処理方法
社債発行費
支出時に全額費用処理しております。

2020/06/25 16:48

#9 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

短期借入金は、支払期日にその支払を実行できなくなる流動性リスクに晒されております。また、変動金利の借入は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期借入金及びプロジェクトファイナンスに係る長期借入金の一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとのデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
社債は、主に営業取引に係る資金調達の一環であります。
③ 金融商品に係るリスク管理体制

2020/06/25 16:48

#10 関係会社債務保証損失引当金繰入額、特別損失

係会社債務保証損失引当金繰入額
前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

2020/06/25 16:48