営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動の結果、減少した資金は987百万円(前連結会計年度は1,152百万円の減少)となりました。これは主に税金等調整前当期純損失によるものであります。

2025/11/07 15:39

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めていた「退職給付に係る負債の増減額」、「受取利息及び受取配当金」、「売上債権の増減額」、「仕入債務の増減額」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示しておりました△91,063千円は、「退職給付に係る負債の増減額」1,706千円、「売上債権の増減額」3,410千円、「仕入債務の増減額」△23,745千円、「前渡金の増減額」△15,466千円、「その他」△56,683千円として組み替えております。

2025/11/07 15:39