有価証券報告書-第24期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達についてはグループ会社及び銀行等金融機関からの借入により実施しております。なお、デリバティブ取引は原則として行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る取引先企業の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として取引関係強化のために取得した株式等であり、市場価格の変動リスク等に対しては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金及び未払法人税等は短期間で決済されるものであります。
短期借入金は主として運転資金に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主として設備資金に係る資金調達であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(2019年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	806,489	806,489	-
(2)受取手形及び売掛金	1,985,248	1,985,248	-
(3)投資有価証券	197,280	197,280	-
資産計	2,989,018	2,989,018	-
(1)支払手形及び買掛金	923,369	923,369	-
(2)短期借入金	1,220,000	1,220,000	-
(3)未払金	1,454,720	1,454,720	-
(4)未払法人税等	56,261	56,261	-
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	4,838,236	4,870,161	31,925
(6)リース債務(1年内返済予定を含む)	238,773	239,143	370
負債計	8,731,361	8,763,656	32,295

当連結会計年度(2020年2月29日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	599,247	599,247	-
(2)受取手形及び売掛金	2,355,181	2,355,181	-
(3)投資有価証券	209,520	209,520	-
資産計	3,163,949	3,163,949	-
(1)支払手形及び買掛金	1,324,884	1,324,884	-
(2)短期借入金	1,650,000	1,650,000	-
(3)未払金	176,795	176,795	-
(4)未払法人税等	207,810	207,810	-
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	4,444,842	4,460,719	15,877
(6)リース債務(1年内返済予定を含む)	243,754	244,266	512
負債計	8,048,086	8,064,475	16,389

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
取引所の価格等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)、(6)リース債務(1年内返済予定を含む)
それぞれ時価については、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
非上場株式	150,082	150,082
投資事業有限責任組合等への出資	89,276	79,447

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	806,489	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,985,248	-	-	-
合計	2,791,738	-	-	-

当連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	599,247	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,355,181	-	-	-
合計	2,954,429	-	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,220,000	-	-	-	-	-
長期借入金	1,215,727	1,089,996	1,089,996	942,517	500,000	-
リース債務	69,641	38,497	36,632	48,588	45,412	-
合計	2,505,368	1,128,493	1,126,628	991,105	545,412	-

当連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,650,000	-	-	-	-	-
長期借入金	1,346,329	1,337,996	1,190,517	570,000	-	-
リース債務	52,413	50,544	62,382	59,042	19,371	-
合計	3,048,742	1,388,540	1,252,899	629,042	19,371	-