有価証券報告書-第30期(2023/06/01-2024/05/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2024年5月20日開催の取締役会において、株式会社サクセスプラスの全株式を取得し、子会社化に向けた基本合意書に関する決議をいたしました。これにより、2024年6月24日付で株式会社サクセスプラスの株主との間で、株式譲渡契約を締結し、2024年6月28日に株式を取得いたしました。
1.企業結合の概要
①被取得企業の概要
被取得企業の名称 株式会社サクセスプラス
事業の内容
1.コンピュータソフトウェアの企画、開発、販売、賃貸、輸出入
2.インターネットを利用したホームページの企画、開発、販売、運営
3.コンピュータソフトウェア著作権の管理、使用許諾、輸出入、販売
②企業結合を行った主な理由
株式会社サクセスプラスが、大手企業からの継続的な受注を獲得していることから、連結グループに加えた場合に、当社グループの安定的な成長に資するものであると考えたためであります。
③企業結合日
2024年6月28日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤企業結合後の企業の名称
変更はありません。
⑥取得する議決権比率
100%
⑦取得企業を決定するに至った根拠
当社が現金を対価として株式を取得することによります。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価(現金) 232百万円
取得原価 232百万円
3.アドバイザリー他に対する報酬・手数料等
17百万円
4.発生したのれんの金額、発生原因、償却の方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
6.支払資金の調達及び支払方法
自己資金及び銀行からの借入です。
(投資に係る重要な事象)
当社グループが出資している匿名組合契約につきまして、2024年8月14日付で清算とともに分配金の受領をしました。このため、翌連結会計年度に営業外収益223,937千円を計上する見込みであります。