	前事業年度(2025年5月31日)	当事業年度(2026年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,278千円	879千円
繰延税金負債合計	△375	△251
繰延税金資産(負債)の純額	△375	△251

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/08/28 16:55

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年5月31日)	当連結会計年度(2026年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,828千円	9,474千円
繰延税金負債合計	△375	△251
繰延税金資産(負債)の純額	△375	7,806

(注)1.評価性引当額が86,605千円増加しております。この主な要因は、当社において計上した税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加28,084千円及び商品評価損に係る評価性引当額の増加26,125千円並びに連結子会社Shinwa ARTEX株式会社において計上した税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加19,999千円及び商品評価損に係る評価性引当額の増加9,335千円であります。

2026/08/28 16:55