営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、3,460百万円(前期比22.1%増)となりました。当連結会計年度の各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、1,474百万円(前期比3.4%増)となりました。これは主に、売上債権の増加564百万円があったものの、税金等調整前当期純利益2,515百万円の計上によるものであります。

2025/07/01 11:25

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
当連結会計年度より、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額」に含めて表示していた「契約資産の増減額」について、重要性が増したため、連結キャッシュ・フロー計算書上において独立して表示することといたしました。これに伴い、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書についても組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書における「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額」△301,905千円は、「売上債権の増減額」△116,014千円、「契約資産の増減額」△185,890千円として組み替えております。

2025/07/01 11:25