有価証券報告書-第52期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、安全性の高い金融資産により資金運用しております。また、資金調達については、自己資金により充当しておりますが、短期的な運転資金が必要となる場合には銀行借入により調達しております。デリバティブ取引等の投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、与信管理規程の遵守によりリスク低減を図っております。また、管理局財務経理チームが、顧客ごとの営業債権回収状況を管理し、回収遅延債権については速やかに営業担当に報告、注意喚起をし、営業債権の早期回収に取り組んでおります。
投資有価証券は、取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。上場株式については定期的に時価の把握を行っております。
敷金及び保証金は、貸主に対し差入れているものであり、当該貸主の信用リスクに晒されております。契約締結前に貸主の信用調査を行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務である買掛金や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、四半期毎に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成26年12月31日)

		連結貸借対照表計上額		時価		差額
(1)	現金及び預金	851,439	千円	851,439	千円	-	千円
(2)	受取手形及び売掛金	687,811		687,811		-
(3)	投資有価証券	41,901		41,901		-
(4)	敷金及び保証金	140,478		110,122		△30,356
資産計		1,721,631		1,691,275		△30,356
(1)	支払手形及び買掛金	258,013		258,013		-
(2)	短期借入金	220,000		220,000		-
(3)	1年内返済予定の 長期借入金	96,836		95,123		△1,712
(4)	長期借入金	161,638		152,895		△8,742
負債計		736,487		726,032		△10,454

※受取手形及び売掛金は貸倒引当金控除後の金額を記載しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)

		連結貸借対照表計上額		時価		差額
(1)	現金及び預金	472,534	千円	472,534	千円	-	千円
(2)	受取手形及び売掛金	641,207		641,207		-
(3)	投資有価証券	48,134		48,134		-
(4)	敷金及び保証金	138,307		110,101		△28,206
資産計		1,300,183		1,271,977		△28,206
(1)	支払手形及び買掛金	159,495		159,495		-
(2)	短期借入金	240,000		240,000		-
(3)	1年内返済予定の 長期借入金	60,238		59,172		△1,065
(4)	長期借入金	101,400		96,475		△4,924
負債計		561,133		555,143		△5,990

※受取手形及び売掛金は貸倒引当金控除後の金額を記載しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)敷金及び保証金
将来キャッシュ・フローをその発生が見込まれる期間に対応する適切な利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成26年12月31日)	当連結会計年度 (平成27年12月31日)
非上場株式	191千円	2,486千円

(注)上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	849,611	-	-	-
受取手形及び売掛金	687,811	-	-	-
合計	1,537,423	-	-	-

※敷金及び保証金については、償還予定が明確に確定できないため、上表には含めておりません。
当連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	471,712	-	-	-
受取手形及び売掛金	641,207	-	-	-
合計	1,112,920	-	-	-

※敷金及び保証金については、償還予定が明確に確定できないため、上表には含めておりません。
(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	220,000	-	-	-	-	-
長期借入金	96,836	60,238	40,800	40,500	20,100	-
合計	316,836	60,238	40,800	40,500	20,100	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	240,000	-	-	-	-	-
長期借入金	60,238	40,800	40,500	20,100	-	-
合計	300,238	40,800	40,500	20,100	-	-