有報情報

#1 事業等のリスク

ムーミンバレーパークの開発において、飯能地域資源利活用合同会社は金融機関から56億円を借り入れし、㈱ムーミン物語はセール・アンド・リースバックにより9億円を調達しております。このように長期かつ固定金利での借入等を主とすることにより、短期的な金利上昇リスクへの対応を図っております。また㈱ムーミン物語は、上記のほか運転資金の確保を目的として金融機関から資金を借り入れております。
このような中、新型コロナウイルス感染症の感染拡大によりメッツァの臨時休園とその後の入園者減少があり、メッツァの運営による収入は大きく減少しました。このため当社グループは、費用削減による収支均衡策を推進し、㈱ムーミン物語は政府系金融機関の制度融資により3億円の長期借入金を調達するとともに、飯能地域資源利活用合同会社(SPC)及び㈱ムーミン物語は金融機関の借入金の返済猶予の承諾を得ておりました。当連結会計年度は金融機関借入の返済に向け、㈱ムーミン物語は金融機関との間で、同社がSPCに支払う不動産賃借料の見直しに合意し、当該賃借料を原資とするSPC借入金返済及び㈱ムーミン物語の借入金返済を2023年9月末から開始しました。これらの借入金は2024年3月に返済期限を迎えるため、今後、金融機関と協議の上、借り換え手続きを行いますが、借り換えの諸条件によっては当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(重要なリスク)

2023/12/25 15:37

#2 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	-	77,954	2.03	-
1年以内に返済予定の長期借入金	522,252	6,070,038	1.61	-
1年以内に返済予定のノンリコース長期借入金	7,000	12,000	1.50	-
1年以内に返済予定のリース債務	260,095	149,086	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	6,091,342	468,817	2.40	2025年～2035年
ノンリコース長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	1,093,000	822,000	1.50	2025年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	158,022	50,723	-	2025年～2027年

(注) 1 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。

2023/12/25 15:37

#3 担保に供している資産の注記（連結）

	前連結会計年度(2022年9月30日)		当連結会計年度(2023年9月30日)
一年内返済予定の長期借入金	402,750	千円	6,035,845	千円
	(7,000)	千円	(12,000)	千円
長期借入金	6,821,000	千円	967,868	千円
	(1,093,000)	千円	(822,000)	千円

上記のうち( )内書はノンリコース債務に対応する担保資産及び対象となる債務を示しております。

2023/12/25 15:37

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動による資金の減少は538百万円(前連結会計年度は802百万円の増加)となりました。これは主に、長期借入れによる収入により273百万円増加したものの、長期借入金の返済による支出により514百万円、リース債務の返済による支出により266百万円減少したことによるものです。
(4) 生産、受注及び販売の状況

2023/12/25 15:37

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2022年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
資産計	324,383	324,136	△246
(1) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	7,713,594	7,711,120	△2,473
(2) リース債務(※3)	418,117	416,343	△1,774

(※1)営業貸付金、長期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)長期貸付金43,336千円は、流動資産のその他に含まれる1年内回収予定分8,332千円を含めております。

2023/12/25 15:37