流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	18,487千円
固定資産	26,880
資産合計	45,367
流動負債	17,299
固定負債	27,140
負債合計	44,439

(3)会計処理
「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 2013年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき処理を行っております。

2023/08/10 16:05

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

第1四半期連結会計期間において、株式の取得により新たにスナップマート株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに新規連結子会社株式の取得価額と株式取得のための支出との関係は次のとおりであります。

流動資産	47,792千円
固定資産	150
のれん	61,001
流動負債	△48,944
固定負債	△50,000
株式の取得価額貸付金債権譲受け	10,00050,000
現金及び現金同等物	△15,870
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	44,129

2023/08/10 16:05

#3 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）

当第2四半期連結会計期間において、当社が運営するNagatacho GRiDにおけるシェアオフィス事業の事業分離により減少した資産及び負債の主な内訳、並びに事業分離による収入等との関係は次の通りであります。

流動資産	18,487千円
固定資産	26,880
流動負債	△17,299
固定負債	△27,140
事業分離における移転利益	111,571
その他	25,000
事業分離による収入	137,500

2023/08/10 16:05

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
流動資産は、前連結会計年度末に比べて0.6%減少し、2,115,167千円となりました。これは主に現金及び預金が53,018千円、受取手形及び売掛金が14,005千円減少したこと、営業投資有価証券が38,726千円増加したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて51.7%増加し、115,664千円となりました。これは主にのれんが57,951千円、建物及び構築物(純額)が9,541千円増加したこと、敷金及び保証金が28,703千円減少したことによるものであります。

2023/08/10 16:05