有価証券報告書-第29期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、市場環境、長期・短期のバランス、中期計画書等を勘案し、必要な資金を調達しております。
資金運用につきましては、新たな事業投資に備え、余剰資金については主に流動性の高い金融商品で運用を行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。長期借入金は、運転資金等に係る資金調達であります。これらの負債は、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されております。当該借入金に係る金利は、すべての借入について固定金利で調達しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は債権管理規程等に沿って、定期的に取引先ごとに残高の管理を行い、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、四半期ごとに時価や市況、発行体の財務状態等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は管理本部が定期的に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定レベルに維持することにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.をご参照下さい)
前事業年度(平成28年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,406,645	1,406,645	-
(2)受取手形	6,639
貸倒引当金(※)	△0
	6,639	6,639	-
(3)売掛金	804,576
貸倒引当金(※)	△80
	804,495	804,495	-
(4)預け金	77,318	77,318	-
(5)投資有価証券	331,494	331,494	-
(6)敷金及び保証金	52,958	52,958	-
資産計	2,679,551	2,679,551	-
(1)1年内返済予定の長期借入金	25,000	25,000	-
(2)未払金	51,341	51,341	-
(3)未払費用	160,309	160,309	-
(4)未払法人税等	85,975	85,975	-
(5)長期借入金	20,000	19,617	△382
負債計	342,626	342,244	△382

※ 受取手形、売掛金に含まれる貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成29年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,691,758	1,691,758	-
(2)受取手形	8,925
貸倒引当金(※)	△0
	8,924	8,924	-
(3)売掛金	1,047,077
貸倒引当金(※)	△104
	1,046,973	1,046,973	-
(4)預け金	25,518	25,518	-
(5)投資有価証券	168,620	168,620	-
(6)敷金及び保証金	98,452	98,452	-
資産計	3,040,248	3,040,248	-
(1)短期借入金	140,000	140,000	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	20,000	20,000	-
(3)未払金	130,106	130,106	-
(4)未払費用	348,214	348,214	-
(5)未払法人税等	11,751	11,751	-
負債計	650,072	650,072	-

※ 受取手形、売掛金に含まれる貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(6)敷金及び保証金
これらの時価については、一定の期間ごとに分類し、国債の利回り等適切な利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)短期借入金、(2)1年内返済予定の長期借入金、(3)未払金、(4)未払費用、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
非上場株式	180,903	250,918
関係会社株式	89,210	89,210
その他出資金	45,802	44,761

非上場株式及び、その他出資金については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「資産(5)投資有価証券」には含めておりません。
また、関係会社株式については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年9月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	1,406,645	-	-	-
受取手形	6,639	-	-	-
売掛金	804,576	-	-	-
預け金	77,318	-	-	-
合計	2,295,179	-	-	-

当事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	1,691,758	-	-	-
受取手形	8,925	-	-	-
売掛金	1,047,077	-	-	-
預け金	25,518	-	-	-
合計	2,773,280	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年9月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
短期借入金	-	-	-	-
長期借入金	25,000	20,000	-	-
合計	25,000	20,000	-	-

当事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
短期借入金	140,000	-	-	-
長期借入金	20,000	-	-	-
合計	160,000	-	-	-