有価証券報告書-第24期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	21,412千円		39,335千円
商品評価損	16,311		8,445
投資有価証券評価損	20,657		33,861
減損損失	3,347		-
繰越欠損金	252,924		245,109
その他	3,103		15,653
繰延税金資産小計	317,756		342,405
評価性引当額	△277,476		△332,405
繰延税金資産合計	40,280		10,000
繰延税金負債
資産除去債務計上に伴う繰延税金負債	△2,319		△2,208
その他有価証券評価差額金	△27,650		△41,174
繰延税金負債合計	△29,969		△43,383
繰延税金負債の純額	-		△33,383
繰延税金資産の純額	10,310		-

(注) 前連結会計年度における繰延税金資産の純額及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	40,280千円		10,000千円
固定負債-繰延税金負債	△29,969		△43,383

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.68%		38.00%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.96		△1.72
住民税均等割額	2.73		△2.25
評価性引当額の減少額	△123.84		△88.05
その他	9.10		△1.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△68.37		△55.06