流動資産

有報情報

#1 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

㈱ココドル

流動資産	131,158千円
固定資産	3,647千円
のれん	459,991千円
流動負債	△30,393千円
固定負債	△64,400千円
連結子会社株式の取得価額	500,003千円
連結子会社の現金及び現金同等物	△107,582千円
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	392,421千円

イノープ㈱

流動資産	12,614千円
固定資産	81千円
のれん	239,990千円
流動負債	△5,086千円
非支配株主持分	△2,000千円
連結子会社株式の取得価額	245,600千円
連結子会社の現金及び現金同等物	△9,244千円
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	236,355千円

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2024/06/20 15:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・のれんは、ONX㈱の株式取得があった一方、減損損失の計上等により、前連結会計年度末に比べ828,992千円減少しております。
・デリバティブ債権は、投資先株式の時価評価及び期間満了によるデリバティブ契約の一部終了により、前連結会計年度末に比べ流動資産は320,456千円増加し、投資その他の資産は2,088,959千円減少しております。
・投資その他の資産は、投資有価証券の取得があった一方、上記デリバティブ債権の減少があったため、1,198,482千円減少しております。

2024/06/20 15:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 財務諸表に計上した金額

	前事業年度(千円)	当事業年度(千円)
関係会社株式	2,197,275	563,560
その他(流動資産)	80,000	185,888
貸倒引当金(流動資産)	―	△140,000
長期貸付金	605,000	695,111

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
市場価格のない関係会社株式は、取得価額をもって貸借対照表価額とし、当該関係会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したと認められる場合には、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、実質価額まで減損処理する方針としております。

2024/06/20 15:30

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

これらについては、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含めておりません。
(※3)長期貸付金には、流動資産「その他」に含まれている1年内回収予定の金額も含めております。
(※4)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金とされている金額も含めております。

2024/06/20 15:30