有価証券報告書-第22期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性及び流動性を重視し、短期的な預金等に限定し、資金調達については、主に銀行借入や社債発行によっております。また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客である取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、社内規程に従い、主要な取引先の与信管理を定期的に行い、取引相手ごとに期日及び残高を管理することにより、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。差入保証金は、主に賃貸物件の敷金及び業務委託契約の保証金等であり、支出先の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、ほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。借入金及び社債は、主に運転資金に係る資金調達であります。営業債務、借入金、社債は流動性のリスクに晒されておりますが、当該リスクについては、資金繰計画を作成し定期的に更新することにより管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	940,634	940,634	―
(2) 売掛金	485,665	485,665	―
(3) 差入保証金 (1年内回収予定の差入保証金を含む)	31,652	36,877	5,225
資産計	1,457,952	1,463,177	5,225
(1) 買掛金	138,234	138,234	―
(2) 短期借入金	83,500	83,500	―
(3) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	1,296,428	1,305,093	8,665
(4) 社債 (1年内償還予定の社債含む)	42,900	41,978	△921
負債計	1,561,063	1,568,805	7,742

当連結会計年度(平成30年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	772,659	772,659	―
(2) 売掛金	559,125	559,125	―
(3) 差入保証金 (1年内回収予定の差入保証金を含む)	25,391	28,821	3,430
資産計	1,357,176	1,360,607	3,430
(1) 買掛金	159,065	159,065	―
(2) 短期借入金	100,000	100,000	―
(3) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	927,169	932,927	5,757
(4) 社債 (1年内償還予定の社債含む)	35,800	31,567	△4,232
負債計	1,222,035	1,223,560	1,525

(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金
契約満了により、将来回収が見込まれる敷金及び保証金について、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な利率で割引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金、(4) 社債
これらの時価については、元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注) 2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
差入保証金	48,105	36,847

差入保証金の一部については、契約の解約時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 差入保証金」には含めておりません。
(注) 3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	940,634	―	―	―
売掛金	485,665	―	―	―
差入保証金	207	8,694	1,026	21,724
合計	1,426,506	8,694	1,026	21,724

当連結会計年度(平成30年6月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	772,659	―	―	―
売掛金	559,215	―	―	―
差入保証金	―	2,594	1,026	21,771
合計	1,331,874	2,594	1,026	21,771

(注) 4. 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	83,500	―	―	―	―	―
社債	7,100	7,100	7,100	7,100	7,100	7,400
長期借入金	395,895	331,955	247,536	154,183	66,473	100,386
合計	486,495	339,055	254,636	161,283	73,573	107,786

当連結会計年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	―	―	―	―	―
社債	7,100	7,100	7,100	7,100	7,400	―
長期借入金	331,955	274,172	154,183	66,473	20,440	79,946
合計	439,055	281,272	161,283	73,573	27,840	79,946