有価証券報告書-第32期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融商品で運用し、資金調達に関しては銀行等の金融機関からの借入により行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日となっております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスクの管理
営業債権に係る信用リスクについては、当社グループの社内規程に従って、入金日・残高管理を行っており、回収懸念先については、経理部門が進捗状況を把握し、月次の取締役会に報告しております。
満期保有目的の債券は、資金運用規程に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。 時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(2017年12月31日)

			(単位:百万円)
勘定科目名	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
(1) 現金及び預金	9,269	9,269	―
(2) 売掛金	926	926	―
(3) 投資有価証券(*2)	2,905	2,885	△19
(4) 敷金及び保証金(*3)	690	690	―
(5) 未払金	(393)	(393)	―
(6) 未払費用	(1,245)	(1,245)	―
(7) 未払法人税等	(875)	(875)	―
(8) 預り金	(132)	(132)	―

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 投資有価証券については、時価のある債券のみ表示しております。
(*3) 敷金及び保証金については、金融商品相当額のみ表示しております。
当連結会計年度(2018年12月31日)

			(単位:百万円)
勘定科目名	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
(1) 現金及び預金	9,586	9,586	―
(2) 売掛金	1,331	1,331	―
(3) 投資有価証券(*2)	2,904	2,918	13
(4) 敷金及び保証金(*3)	706	706	―
(5) 未払金	(463)	(463)	―
(6) 未払費用	(2,206)	(2,206)	―
(7) 未払法人税等	(1,149)	(1,149)	―
(8) 預り金	(172)	(172)	―

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 投資有価証券については、時価のある債券のみ表示しております。
(*3) 敷金及び保証金については、金融商品相当額のみ表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
債券は、取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。
(4)敷金及び保証金
主としてオフィスの賃借時に差し入れている敷金・保証金であり、償還予定時期を見積り、安全性の高い長期の債券の利回りで割り引いた現在価値を算定しております。
なお、当連結会計年度末において、安全性の高い長期の債券の利回りがマイナスの場合は、適用する割引率を零としております。その結果、時価と当該帳簿価額との間に差額は発生しておりません。
負 債
(5)未払金、(6)未払費用、(7)未払法人税等、(8)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	2017年12月31日	2018年12月31日
投資有価証券 非上場株式	0	0

上記については、市場価格がなく、かつ、合理的な将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2017年12月31日)

				(単位:百万円)
勘定科目名	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
預金	9,269	―	―	―
売掛金	926	―	―	―
敷金及び保証金	331	345	12	―
投資有価証券 満期保有目的の債券(社債)	―	―	―	2,900
合計	10,526	345	12	2,900

当連結会計年度(2018年12月31日)

				(単位:百万円)
勘定科目名	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
預金	9,584	―	―	―
売掛金	1,331	―	―	―
敷金及び保証金	267	438	―	―
投資有価証券 満期保有目的の債券(社債)	―	―	2,400	500
合計	11,183	438	2,400	500