#1 事業等のリスク: 1【事業等のリスク】
当社は、前事業年度において、新型コロナウイルス感染症の影響による当社の主要顧客である外食業界が甚大な影響を受けたことに伴い、多額の当期純損失を計上いたしました。さらに財務面においては、前事業年度末の純資産合計の28,410千円と多額の当期純損失の計上により大幅に減少しております。当第1四半期会計期間末における純資産合計は△33,641千円となりました。これらにより当社が取引金融機関との間で締結しているシンジケートローン契約における財務制限条項に抵触いたしました。これにより、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
なお、抵触した財務制限条項は以下の通りです。
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#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 負債合計は2,090,369千円となり、前事業年度末に比べ319,915千円増加いたしました。これは主に買掛金23,150千円、長期借入金261,290千円増加などによるものであります。
純資産は△33,641千円となり、前事業年度末に比べ62,051千円減少いたしました。これは主に四半期純損失62,032千円の計上に伴う利益剰余金62,032千円の減少によるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
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#3 財務制限条項に関する注記: 当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
(2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
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#4 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）: 年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額の80%以上に維持すること。2022/04/25 15:16