有価証券報告書-第29期(2023/04/01-2024/03/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画、資金繰り計画に照らして、必要な設備資金及び運転資金を銀行借入れにより調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。借入金は、運転資金目的及び設備投資目的によるものでありますが、償還日は最長で決算日後1年以内であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について、各営業所が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
前事業年度
令和5年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
資 産
「現金及び預金」、「売掛金」については、現金であること、または短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
負 債
「短期借入金」については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分	前事業年度 (令和5年3月31日)
投資有価証券 非上場株式	4,078千円

当事業年度
令和6年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
資 産
「現金及び預金」、「売掛金」については、現金であること、または短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
負 債
「短期借入金」については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
該当事項はありません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和5年3月31日)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金(千円)	3,419,047	-	-	-
売掛金(千円)	748,063	-	-	-
合計	4,167,110	-	-	-

当事業年度(令和6年3月31日)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金(千円)	3,755,526	-	-	-
売掛金(千円)	718,892	-	-	-
合計	4,474,418	-	-	-

4.借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和5年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金(千円)	600,000	-	-	-	-	-
リース債務(千円)	1,144	667	-	-	-	-
合計	601,144	667	-	-	-	-

当事業年度(令和6年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金(千円)	600,000	-	-	-	-	-
リース債務(千円)	667	-	-	-	-	-
合計	600,667	-	-	-	-	-