有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余剰資金の範囲で定期預金や安全性の高い金融商品で運用しております。なお、デリバティブ取引については、リスクの高い投機的な取引は行わない方針であり、デリバティブが組み込まれた複合金融商品の購入については、十分な協議を行うこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券はデリバティブが組み込まれた社債(複合金融商品)及び有限責任組合への出資であり、取引先金融機関の信用リスクに晒されています。但し、複合金融商品の取引先については信用力の高い金融機関等に限定しているため、信用リスクは乏しいと判断しております。また、有限責任組合への出資については、定期的に発行体の財務状況を把握し、保有状況を定期的に見直しています。
営業債務である買掛金、未払金及び預り金は、全てが1年以内の支払期日です。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,465,832	2,465,832	-
(2) 受取手形	6,984	6,984	-
(3) 電子記録債権	113,491	113,491	-
(4) 売掛金	200,412	200,412	-
(5) 投資有価証券(*1)
満期保有目的の債券	200,000	202,460	2,460
資産計	2,986,721	2,989,181	2,460
(1) 買掛金	42,869	42,869	-
(2) 未払金	43,359	43,359	-
(3) 未払法人税等	33,471	33,471	-
(4) 預り金	7,245	7,245	-
負債計	126,944	126,944	-

(*1)組合出資(貸借対照表計上額22,841千円)については、組合財産が主として非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されていることから、時価開示の対象としておりません。
当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,347,683	2,347,683	-
(2) 受取手形	21,944	21,944	-
(3) 電子記録債権	107,914	107,914	-
(4) 売掛金	246,739	246,739	-
(5) 有価証券及び 投資有価証券(*1)
満期保有目的の債券	200,000	200,860	860
資産計	2,924,282	2,925,142	860
(1) 買掛金	34,822	34,822	-
(2) 未払金	28,718	28,718	-
(3) 未払法人税等	24,529	24,529	-
(4) 預り金	17,720	17,720	-
負債計	105,791	105,791	-

(*1)組合出資(貸借対照表計上額40,659千円)については、組合財産が主として非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されていることから、時価開示の対象としておりません。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権及び(4)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
債券の時価については、取引金融機関等から提示された価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等及び(4)預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,465,403	-	-	-
受取手形	6,984	-	-	-
電子記録債権	113,491	-	-	-
売掛金	200,412	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	-	200,000	-	-
その他有価証券	-	-	22,841	-
合計	2,786,292	200,000	22,841	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,347,315	-	-	-
受取手形	21,944	-	-	-
電子記録債権	107,914	-	-	-
売掛金	246,739	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	200,000	-	-	-
その他有価証券	-	-	40,659	-
合計	2,923,913	-	40,659	-