有価証券報告書-第12期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度 (自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余剰資金の範囲で定期預金や安全性の高い金融商品で運用しております。なお、デリバティブ取引については、リスクの高い投機的な取引は行わない方針であり、デリバティブが組み込まれた複合金融商品の購入については、十分な協議を行うこととしております。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券はデリバティブが組み込まれた社債(複合金融商品)であり、取引先金融機関の信用リスクに晒されています。但し、複合金融商品の取引先については信用力の高い金融機関等に限定しているため、信用リスクは乏しいと判断しております。
営業債務である買掛金は、全てが1年以内の支払期日です。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,984,213	1,984,213	-
(2) 受取手形及び売掛金	171,197	171,197	-
(3) 投資有価証券	200,000	196,340	△3,660
資産計	2,355,410	2,351,750	△3,660
(1) 買掛金	19,971	19,971	-
(2) 未払法人税等	6,490	6,490	-
負債計	26,461	26,461	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3)投資有価証券
債券の時価については、取引金融機関等から提示された金額によっております。
負 債
(1)買掛金及び(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
(注2) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,983,322	-	-	-
受取手形及び売掛金	171,197	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	-	-	200,000	-
合計	2,154,519	-	200,000	-

当連結会計年度 (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余剰資金の範囲で定期預金や安全性の高い金融商品で運用しております。なお、デリバティブ取引については、リスクの高い投機的な取引は行わない方針であり、デリバティブが組み込まれた複合金融商品の購入については、十分な協議を行うこととしております。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券はデリバティブが組み込まれた社債(複合金融商品)であり、取引先金融機関の信用リスクに晒されています。但し、複合金融商品の取引先については信用力の高い金融機関等に限定しているため、信用リスクは乏しいと判断しております。
営業債務である買掛金は、全てが1年以内の支払期日です。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,819,440	1,819,440	-
(2) 受取手形及び売掛金	124,612	124,612	-
(3) 電子記録債権	72,824	72,824	-
(4) 投資有価証券	500,000	497,660	△2,340
資産計	2,516,878	2,514,538	△2,340
(1) 買掛金	37,307	37,307	-
(2) 未払法人税等	18,112	18,112	-
負債計	55,419	55,419	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金並びに(3)電子記録債権
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(4)投資有価証券
債券の時価については、取引金融機関等から提示された金額によっております。
負 債
(1)買掛金及び(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
(注2) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,819,156	-	-	-
受取手形及び売掛金	124,612	-	-	-
電子記録債権	72,824	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	-	500,000	-	-
合計	2,016,593	500,000	-	-