当社は、2022年4月8日開催の取締役会において、株式会社サスティナ(以下「サスティナ社」という。)を割当先とする第三者割当による新株式の発行(以下「本新株式」という。)及び第12回新株予約権(以下「本新株予約権」という。)の発行を行うことを決議し、2022年4月25日に総数引受契約(株式)及び総数引受契約(第12回新株予約権)を締結いたしました。その概要は次のとおりであります。
<本新株式の概要><本新株予約権の募集の概要>

(1)割当日	2022年4月25日
(2)新株予約権の総数	166,666個
(3)発行価額	総額14,833,274円(本新株予約権1個あたり89円)
(7)割当方法(割当予定先)	第三者割当の方法により、次の者に割り当てます。株式会社サスティナ 166,666個
(8)新株予約権の行使期間	自 2022年4月26日至 2025年4月25日
(9)資金の使途	新商品開発、仕入資金及びプロモーション費 430,000千円サスティナブル事業への設備投資資金 200,000千円再生医療関連事業への設備投資及び自動細胞培養装置開発資金170,000千円資本業務提携先への出資金、M&A資金 200,000千円

(注)本新株予約権の行使期間内に全部若しくは一部の本新株予約権の行使が行われない場合、又は当社が取得した本新株予約権を消却した場合に、当該調達資金の額は減少します。
(2) 株式交換による株式会社RMDCの完全子会社化

2024/09/11 9:43

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当連結会計年度末における純資産は1,099,608千円となり、前連結会計年度末に比べ629,921千円増加いたしました。主な要因は、新株予約権の行使等により、資本金389,336千円、資本剰余金485,947千円がそれぞれ増加した一方で、親会社株主に帰属する当期純損失を256,105千円計上したことによるものです。
この結果、自己資本比率74.3%(前連結会計年度末は36.0%)となりました。

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#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
第11回新株予約権

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#10 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）

⑦ 財務基盤の強化
当社グループでは、従来からの経営課題の一つでもある財務基盤の強化ために、2022年4月に第三者割当増資による新株式及び第12回新株予約権を発行し、資金調達を実現いたしました。
今後も、手元流動性を確保して安定的な事業運営を行うとともに、中長期にわたる成長を見込んだ投資を行えるような財務基盤を確立してまいります。

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#11 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

2.資金の借入の利率については、市場金利を勘案して金利を決定しております。
3.新株予約権の発行は、2022年4月8日の取締役会決議に基づき発行された新株予約権であります。新株予約権の発行価額については、独立した第三者機関の評価を勘案して合理的に決定しております。
4.新株予約権の権利行使は、2022年4月8日の取締役会決議に基づき発行された新株予約権であります。権利行使価額は、独立した第三者機関の評価を勘案して合理的に決定しております。なお、第12回新株予約権のうち当連結会計年度における権利行使を記載しております。

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#12 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
期中平均株式数(株)	35,594,764	46,853,334
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	第11回新株予約権(新株予約権の数99,379個(普通株式9,937,900株))	第11回新株予約権(新株予約権の数97,311個(普通株式9,731,100株))第12回新株予約権(新株予約権の数123,366個(普通株式12,336,600株))新株予約権の概要は、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

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