有価証券報告書-第58期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、流動性を確保しながら、余資の効率的な運用を行うとの方針のもと、安全性の高い金融資産で運用しております。また、資金調達につきましては、銀行借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主として業務上の関係を有する企業の株式及び投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、取引先管理規程及び与信管理規程に従い、毎年、与信枠を見直す体制としております。連結子会社につきましても、当社の取引先管理規程及び与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
有価証券及び投資有価証券につきましては、定期的に時価、取引先企業の財政状況等を把握し、市況を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき、管理部門が適時に資金繰計画を作成・更新する方法により、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1) 現金及び預金	2,236,246	2,236,246	-
(2) 売掛金	2,067,214
貸倒引当金(*1)	△12,254
	2,054,960	2,054,960	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	1,582,458	1,574,985	△7,472
資産計	5,873,665	5,866,192	△7,472
(4) 長期借入金(*2)	209,961	209,931	△29
(5) リース債務(*3)	262,401	263,749	1,347
負債計	472,362	473,680	1,318

(*1)売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)短期借入金として表示している1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(*3)リース債務の金額は、流動負債と固定負債のリース債務の合計額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1) 現金及び預金	2,564,256	2,564,256	-
(2) 売掛金	2,325,425
貸倒引当金(*1)	△13,817
	2,311,608	2,311,608	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	1,403,090	1,402,260	△829
資産計	6,278,954	6,278,124	△829
(4) 長期借入金(*2)	629,943	629,632	△310
(5) リース債務(*3)	345,626	347,378	1,751
負債計	975,569	977,010	1,441

(*1)売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)短期借入金として表示している1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(*3)リース債務の金額は、流動負債と固定負債のリース債務の合計額であります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金
満期のない預金及び預入期間が3ヶ月以内の預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。満期があり、預入期間が3ヶ月を超える預金については、期間に基づく区分毎に、新規に預金を行った場合に想定される預金金利で割り引いた現在価値を算定しております。
(2)売掛金
短期間で決済される債権は、時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
株式は取引所の価格、債券は取引金融機関から提示された時価によっております。
(4) 長期借入金、 (5) リース債務
元利金の合計額を、新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	3,471	3,471
投資事業有限責任組合出資金	88,124	77,086

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,232,744	-	-	-
売掛金	2,067,214	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
債券(社債)	-	100,000	-	-
合計	4,299,959	100,000	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,562,764	-	-	-
売掛金	2,325,425	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
債券(社債)	-	100,000	-	-
合計	4,888,190	100,000	-	-

4.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	120,012	89,949	-	-	-	-
リース債務	93,472	73,148	57,367	20,845	17,566	-
合計	213,484	163,097	57,367	20,845	17,566	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	209,961	120,012	120,012	120,012	59,946	-
リース債務	106,829	95,695	56,850	54,052	32,197	-
合計	316,790	215,707	176,862	174,064	92,143	-