転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 新株予約権等の状況（連結）

(2)【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した転換社債型新株予約権付社債及び新株予約権は、次のとおりであります。
①第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(平成26年1月22日取締役会決議)

2015/06/23 15:31

#2 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

4 第2回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第10回新株予約権の権利行使
5 資本金及び資本準備金の減少は、欠損填補のためのその他資本剰余金への振替によるものであります。

2015/06/23 15:31

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
負債の残高は、前連結会計年度末と比較して2,015百万円増加し、3,427百万円となりました。この主な要因は、支払手形及び買掛金が128百万円、短期借入金が152百万円減少したものの、転換社債型新株予約権付社債が1,215百万円、長期借入金(1年以内返済予定を含む)が740百万円増加したことによります。
(純資産)

2015/06/23 15:31

#4 重要な後発事象、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」の「2.株式報酬型ストック・オプション(新株予約権)の発行」と同一であるため、当該項目をご参照願います。
3.当社発行の無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権行使
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」の「3.当社発行の無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権行使」と同一であるため、当該項目をご参照願います。

2015/06/23 15:31

#5 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

その他の新株予約権の募集事項については、別途開催される当社取締役会の決議において定める。
3.当社発行の無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権行使
当社発行の第3回転換社債型新株予約権付社債及び第4回転換社債型新株予約権付社債について、新株予約権が全て(第3回は4個、第4回は815個)行使されました。その概要は以下のとおりであります。

2015/06/23 15:31

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度(平成26年11月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(3)1年内償還予定の社債	200,000	200,000	-
(4)転換社債型新株予約権付社債	1,215,000	1,189,551	△25,448
(5)長期借入金(1年内返済予定を含む)	1,026,511	1,032,154	5,642

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産

2015/06/23 15:31

#7 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(1)資金の貸付及び借入については、借入利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。また、担保は提供しておりません。
(2)転換社債型新株予約権付社債の割当については、発行価額は、社債100円につき100円、転換価額は、本第三者割当に係る取締役会決議日の直前営業日(平成26年10月29日)の東京証券取引所JASDAQスタンダード市場における当社普通株式の終値である419円とし、発行価額については当社の発行済株式総数と本第三者割当等により発行される新株式数、株式市場における当社株式の流動性、ボラティリティ、直近の上昇率及び株式市場の諸要因等、当社のおかれている状況を加味し、各割当先と協議の上、決定しております。
(3)当社の銀行からの借入金に対して債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。

2015/06/23 15:31

#8 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成24年12月1日至 平成25年11月30日)	当連結会計年度(自 平成25年12月1日至 平成26年11月30日)
普通株式増加数(株)	-	597,795
(うち転換社債型新株予約権付社債(株))	( -)	( 597,795)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権2種類(新株予約権264個、目的となる株式数660,000株)(注)3	第11回新株予約権(新株予約権1,000個、目的となる株式数100,000株)

3.当社は、平成23年6月29日に発行した当社第8回新株予約権及び第9回新株予約権(以下、「本新株予約権」という。)について、本新株予約権者であるBrillance Hedge Fund及びBrillance Multi Strategy Fundより、本新株予約権の発行要項に基づき、当社に対し、その残存する本新株予約権の全部を、本新株予約権の払込額相当額で取得する旨の請求があったため、平成25年6月27日付で、取締役会決議を行い、以下のとおり、当社が取得日において残存する本新株予約権の全部を取得するとともに、取得後直ちに本新株予約権の全部を消却しました。

2015/06/23 15:31