有価証券報告書-第9期(平成27年6月1日-平成28年5月31日)
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当連結グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行借入により資金を調達しております。
また、デリバティブ等の投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、与信管理に関する規程に沿ってリスク低減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券は主として株式及び投資信託であり、時価のあるものについては定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である業務未払金は、ほぼすべてが1ヶ月以内の支払期日であります。また、短期借入金は営業取引に係る資金調達であります。借入金はすべて固定金利であり金利の変動リスクはありません。これら金銭債務は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)3参照)。
前連結会計年度(平成27年5月31日)
当連結会計年度(平成28年5月31日)
(注)1 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
2 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、(4)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格及び基準価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「注記事項(有価証券関係)」をご参照ください。
負 債
(1)業務未払金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
3 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)
これらについては、市場価格がないことなどにより、時価を把握することが極めて困難と認められます。
4 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年5月31日)
当連結会計年度(平成28年5月31日)
(注) 受取手形及び売掛金については、貸倒引当金を控除しております。
5 有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年5月31日)
当連結会計年度(平成28年5月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当連結グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行借入により資金を調達しております。
また、デリバティブ等の投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、与信管理に関する規程に沿ってリスク低減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券は主として株式及び投資信託であり、時価のあるものについては定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である業務未払金は、ほぼすべてが1ヶ月以内の支払期日であります。また、短期借入金は営業取引に係る資金調達であります。借入金はすべて固定金利であり金利の変動リスクはありません。これら金銭債務は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)3参照)。
前連結会計年度(平成27年5月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 9,977 | 9,977 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 1,606 | ||
| 貸倒引当金(注)1 | △3 | ||
| 1,602 | 1,602 | - | |
| (3)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,868 | 1,868 | - |
| 資産 計 | 13,448 | 13,448 | - |
| (1)業務未払金 | 684 | 684 | - |
| (2)短期借入金 | 650 | 650 | - |
| (3)未払金 | 398 | 398 | - |
| 負債 計 | 1,732 | 1,732 | - |
当連結会計年度(平成28年5月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 9,901 | 9,901 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 1,759 | ||
| 貸倒引当金(注)1 | △2 | ||
| 1,757 | 1,757 | - | |
| (3)有価証券 | |||
| その他有価証券 | 95 | 95 | - |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,537 | 1,537 | - |
| 資産 計 | 13,292 | 13,292 | - |
| (1)業務未払金 | 580 | 580 | - |
| (2)短期借入金 | 450 | 450 | - |
| (3)未払金 | 252 | 252 | - |
| 負債 計 | 1,282 | 1,282 | - |
(注)1 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
2 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、(4)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格及び基準価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「注記事項(有価証券関係)」をご参照ください。
負 債
(1)業務未払金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
3 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)
| 前連結会計年度 (平成27年5月31日) | 当連結会計年度 (平成28年5月31日) | |
| 有価証券 | ||
| MMF | 115 | 100 |
| 投資有価証券 | ||
| 優先株式 | 100 | 100 |
| 非上場株式 | 121 | 120 |
これらについては、市場価格がないことなどにより、時価を把握することが極めて困難と認められます。
4 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年5月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 9,977 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金(注) | 1,602 | - | - | - |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの | ||||
| 債券(社債) | - | - | 100 | - |
| 合計 | 11,579 | - | 100 | - |
当連結会計年度(平成28年5月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超5年以内 (百万円) | 5年超10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 9,901 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金(注) | 1,757 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの | ||||
| 債券(社債) | - | - | 100 | - |
| 投資信託 | 95 | - | - | - |
| 合計 | 11,753 | - | 100 | - |
(注) 受取手形及び売掛金については、貸倒引当金を控除しております。
5 有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年5月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 650 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 650 | - | - | - | - | - |
当連結会計年度(平成28年5月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 450 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 450 | - | - | - | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
