有価証券報告書-第26期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
賃貸人等に対し、契約締結時に敷金及び保証金を差し入れており、賃貸人等の信用リスクに晒されております。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則5年以内)及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものについては、支払金利の変動リスクを回避し、支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
敷金及び保証金については、差入先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するため、信用力の高い金融機関とのみ取引を行っております。
また、借入金及びリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額(*)1	時価(*)1	差額
(1)敷金及び保証金	4,436,441	3,815,162	(621,279)
(2)長期借入金(*)2	(8,975,000)	(9,047,162)	(72,162)
(3)リース債務(*)3	(1,240,980)	(1,240,587)	393
デリバティブ	-	-	-

(*)1.負債に計上されているものについては、( )で示しております。
2.1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
3.流動負債「リース債務」と固定負債「リース債務」を合算しております。
当事業年度(平成26年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額(*)1	時価(*)1	差額
(1)敷金及び保証金	4,336,886	3,763,006	(573,879)
(2)長期借入金(*)2	(8,325,000)	(8,383,183)	(58,183)
(3)リース債務(*)3	(1,213,624)	(1,214,623)	(999)
デリバティブ	-	-	-

(*)1.負債に計上されているものについては、( )で示しております。
2.1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
3.流動負債「リース債務」と固定負債「リース債務」を合算しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資産及び負債
(1)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価は、差入先ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(2)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており(下記デリバティブ取引参照)、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
(3)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照下さい。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
敷金及び保証金	121,639	796,718	1,455,299	2,062,784

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
敷金及び保証金	284,789	774,205	1,563,568	1,714,322

3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	3,325,000	1,900,000	-	500,000	-
リース債務	111,114	87,178	56,597	29,542	806,997

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,900,000	2,600,000	500,000	-	-
リース債務	115,415	85,102	58,316	31,876	783,660