有価証券報告書-第9期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用についてはリスクの低い金融商品に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は株式、公社債投資信託、デリバティブを組み込んだ複合金融商品(仕組債)及び投資事業組合等出資金であり、市場価格・為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、債権管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとに債権の期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
その他有価証券について、定期的に時価等を把握し管理しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、各社が月次で資金繰計画を作成・更新することにより管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	791,931	791,931	-
(2) 受取手形及び売掛金	431,968	431,968	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	558,890	505,003	△53,886
② その他有価証券	1,034,962	1,034,962	-
資産計	2,817,753	2,763,866	△53,886
(1) 支払手形及び買掛金	80,801	80,801	-
負債計	80,801	80,801	-

当連結会計年度(平成25年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,763,234	1,763,234	-
(2) 受取手形及び売掛金	439,764	439,764	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	205,300	201,893	△3,406
② その他有価証券	2,025,853	2,025,853	-
資産計	4,434,152	4,430,746	△3,406
(1) 支払手形及び買掛金	93,165	93,165	-
負債計	93,165	93,165	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照下さい。
負 債
支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成24年12月31日	平成25年12月31日
非上場株式	54,590	49,982
投資事業組合等出資金	-	52,650

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	791,931	-	-	-
受取手形及び売掛金	431,968	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	260,220	-	300,000
合計	1,223,900	260,220	-	300,000

当連結会計年度(平成25年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,763,234	-	-	-
受取手形及び売掛金	439,764	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	105,300	-	100,000
合計	2,202,999	105,300	-	100,000