有価証券報告書-第9期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	4,627千円	14,008千円
未払事業所税	1,110千円	1,160千円
貸倒引当金(流)	972千円	1,400千円
貸倒引当金(固)	2,701千円	2,322千円
未払賞与	6,016千円	6,386千円
一括償却資産	1,063千円	1,031千円
関係会社株式評価損	1,813千円	1,812千円
減損損失	6,208千円	26,145千円
投資有価証券評価損	1,564千円	1,438千円
その他	-千円	128千円
繰延税金資産合計	26,078千円	55,834千円
(繰延税金負債)
投資有価証券(評価差額)	17,946千円	450,544千円
繰延税金負債合計	17,946千円	450,544千円
繰延税金資産の純額	8,131千円	-千円
繰延税金負債の純額	-千円	394,709千円

前事業年度における繰延税金資産の純額及び当事業年度における繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	12,727千円	23,083千円
固定負債-繰延税金負債	4,595千円	417,793千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。