営業外費用

有報情報

#1 事業等のリスク

当社は1987年4月の会社設立に際し、日本国有鉄道改革法(昭和61年法律第87号)に基づき、国鉄長期債務のうち943億円を承継いたしました。
長期債務残高の縮減に努めるとともに、2011年度～2017年度に株主である独立行政法人鉄道建設・運輸施設整備支援機構から経営自立を図るための支援措置として700億円の無利子貸付を受け、これにより有利子借入の縮減を図ってまいりました。しかし、この無利子借入が2017年度を以て終了したことにより、有利子借入が再び増加に転じ、営業外費用の増嵩が避けられない状況にあります。そこで、低利かつ市場金利に連動した資金調達方法として、新たにシンジケート・ローンによる借入を2017年度末から開始し、支払利息額の抑制を図っています。さらに、資金調達方法の多様化を図るため、市中銀行からの有利子借入れ以外に、公募債を2021年度末にグリーンボンドとして発行いたしました。また、日本国有鉄道清算事業団の債務等の処理に関する法律の期限が2031年3月末まで延長され、2021年度からの3年間で138億円、2024年度からの3年間で193億円の無利子貸付を受けることが決定しました。
2026年3月31日現在、当社の単体長期債務残高は前期比5.2%増の2,363億円(1年内返済予定分を含む)、連結の長期債務残高は前期比4.7%増の2,451億円(1年内返済予定分を含む)となっております。また、2026年3月期決算の支払利息(社債利息を含む)は、単体が前期比較で1億円増の13億円、連結が前期比較で1億円増の14億円です。

2026/06/26 10:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

〇 営業外損益
営業外収益は、前期比52.2%増の9億円、営業外費用は、前期比5.1%減の17億円となりました。これは、前期持分法適用会社の貸倒引当金を計上したことなどによるものであります。
なお、受取利息などの金融収益から、支払利息などの金融費用を差し引いた金融収支は、12億円のマイナスとなり、前連結会計年度から2.3%改善しております。

2026/06/26 10:30