有価証券報告書-第36期(平成25年9月21日-平成26年9月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成25年9月20日)	当事業年度 (平成26年9月20日)
繰越欠損金	1,856,134千円	2,002,996千円
減損損失	1,517,397千円	1,249,718千円
貸倒引当金	436,249千円	422,805千円
その他	530,949千円	552,363千円
計	4,340,730千円	4,227,882千円
評価性引当金	4,340,730千円	4,227,882千円
繰延税金資産合計	― 千円	― 千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成25年9月20日)	当事業年度 (平成26年9月20日)
土地の評価差額	△1,054,013千円	△1,003,861千円
その他有価証券評価差額金	△1,926千円	△2,538千円
繰延税金負債合計	△1,055,940千円	△1,006,400千円
繰延税金負債の純額	△1,055,940千円	△1,006,400千円

繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成25年9月20日)	当事業年度 (平成26年9月20日)
固定負債―繰延税金負債	△1,055,940千円	△1,006,400千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年9月20日)		当事業年度 (平成26年9月20日)
法定実効税率	38.4	%	38.4	%
(調整)
住民税均等割等	10.4	〃	16.0	〃
評価性引当額の減少	△38.4	〃	△61.1	〃
のれん償却額	-	〃	4.5	〃
その他	△1.0	〃	3.4	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.4	%	1.2	%