有価証券報告書-第11期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に借入金や自己株式の処分)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金は全て自己資金で賄っており、借入金の使途は自己株式の取得資金であります。なお、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1カ月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、業務部門における営業管理係が、未収入金先を毎月モニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、督促等により回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
長期借入金の金利変動リスクについては、当社総務部において管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注)2を参照ください。)。
前事業年度(平成29年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	51,138	51,138	―
(2) 売掛金	20,664	20,664	―
資産計	71,802	71,802	―
(1) 買掛金	14,566	14,566	―
(2)短期借入金	100,000	100,000	―
(3)長期借入金	120,000	120,000	―
負債計	234,566	234,566	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金 (2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
これの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度(平成30年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	39,833	39,833	―
(2) 売掛金	22,421	22,421	―
資産計	62,254	62,254	―
(1) 買掛金	14,574	14,574	―
(2)短期借入金	20,000	20,000	―
(3)長期借入金	108,000	108,000	―
負債計	142,574	142,574	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金 (2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
これの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日以後の償還予定額
前事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	51,138	―	―	―
売掛金	20,664	―	―	―
合計	71,802	―	―	―

当事業年度(平成30年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	39,833	―	―	―
売掛金	22,421	―	―	―
合計	62,254	―	―	―

4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	―	―	―	―	―
長期借入金	12,000	12,000	12,000	12,000	12,000	60,000
合計	112,000	12,000	12,000	12,000	12,000	60,000

当事業年度(平成30年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	20,000	―	―	―	―	―
長期借入金	12,000	12,000	12,000	12,000	12,000	48,000
合計	32,000	12,000	12,000	12,000	12,000	48,000