有価証券報告書-第40期(2024/07/01-2025/06/30)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
本社社屋、bills事業の店舗及び子会社社屋の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年から50年と見積り、割引率は0.6%～2.3%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 (自 2023年7月1日 至 2024年6月30日)	当連結会計年度 (自 2024年7月1日 至 2025年6月30日)
期首残高	99,107千円	186,286千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	-	6,572
時の経過による調整額	2,073	2,871
為替変動による調整額	-	△1,424
資産除去債務の履行による減少額	-	△33,035
見積りの変更による増加額	85,106	-
期末残高	186,286	161,270

ニ 当該資産除去債務の金額の見積りの変更
前連結会計年度において、不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上している資産除去債務の一部について、退去時に必要とされる原状回復費用に関する新たな情報の入手に伴い、見積額の変更を行っております。
この見積りの変更により資産除去債務残高が85,106千円増加しております。