有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用及び調達方針として、資金運用管理規程に基づき計画的かつ効率的な運用と調達を実現し、財務費用の低減と財政基盤の強化を図ることを目的としております。
資金運用については、価格変動リスクのないものを中心として短期的な預金等に限定し、資金調達については、銀行等金融機関からの借入を中心として、多額の設備投資が生じた場合には、エクイティファイナンス等の直接金融の活用を図ってまいります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権については、取引先の信用リスクに晒されております。このリスクに対して、当社では、取引先ごとの期日管理及び残高管理の徹底を行うとともに、与信管理規程に基づき年1回与信限度額水準の見直しを行い、信用リスクの低減を図っております。
営業債務である支払手形、買掛金及び電子記録債務については、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金については、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、支払金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち主要な長期借入金の金利変動リスクに対しては金利を固定化することによりリスク回避を行っております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次資金繰表を作成した上で、日次で入出金の確認を行い、流動性リスクの軽減を図っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,365,400	2,365,400	-
(2)受取手形	406,861	406,861	-
(3)電子記録債権	821,808	821,808	-
(4)売掛金	1,497,712	1,497,712	-
資産計	5,091,783	5,091,783	-
(5)支払手形	554,793	554,793	-
(6)電子記録債務	-	-	-
(7)買掛金	411,674	411,674	-
(8)短期借入金	800,000	800,000	-
(9)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,989,924	1,990,932	1,008
(10)リース債務	33,705	33,618	△86
負債計	3,790,097	3,791,019	922

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,170,643	2,170,643	-
(2)受取手形	207,599	207,599	-
(3)電子記録債権	989,922	989,922	-
(4)売掛金	1,390,157	1,390,157	-
資産計	4,758,323	4,758,323	-
(5)支払手形	405,109	405,109	-
(6)電子記録債務	141,364	141,364	-
(7)買掛金	411,252	411,252	-
(8)短期借入金	1,000,000	1,000,000	-
(9)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,881,893	1,883,881	1,988
(10)リース債務	40,769	40,746	△22
負債計	3,880,390	3,882,355	1,965

(注1) 金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権並びに(4)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(5)支払手形、(6)電子記録債務、(7)買掛金並びに(8)短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)並びに(10)リース債務
これらのうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映していることから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によるものとし、固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

科目	1年以内(千円)
現金及び預金	2,365,400
受取手形	406,861
電子記録債権	821,808
売掛金	1,497,712
合計	5,091,783

当事業年度(2021年3月31日)

科目	1年以内(千円)
現金及び預金	2,170,643
受取手形	207,599
電子記録債権	989,922
売掛金	1,390,157
合計	4,758,323

(注3) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	800,000	-	-	-	-	-
長期借入金	898,032	584,046	337,846	120,000	50,000	-
リース債務	8,992	8,813	6,724	5,406	3,768	-
合計	1,707,024	592,859	344,570	125,406	53,768	-

当事業年度(2021年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,000,000	-	-	-	-	-
長期借入金	704,034	457,834	439,988	169,988	110,049	-
リース債務	11,875	9,787	8,468	6,831	3,062	744
合計	1,715,909	467,621	448,456	176,819	113,111	744

(注4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。