負債

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

なお、連結子会社であったテラ少額短期保険株式会社の全株式を当社グループ外へ譲渡したことに伴い、同社を連結の範囲及び「医療支援事業」セグメントから除外しており、その結果、少額短期保険商品の販売事業が同セグメントでは終了しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

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#2 セグメント表の脚注（連結）

整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント損失の調整額186,745千円には、セグメント間取引消去175,279千円及び固定資産の調整額11,466千円が含まれております。
(2) セグメント資産の調整額371千円には、全社資産51,715千円、セグメント間取引消去△49,754千円及び固定資産の調整額△1,589千円が含まれております。
(3) セグメント負債の調整額△445,850千円は、セグメント間取引消去であります。
(4) 持分法適用会社への投資額の調整額5,213千円は、報告セグメントに帰属しない持分法適用会社への投資額であります。
2.セグメント損失の合計額は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。2019/02/28 16:43

#3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

関係会社株式売却損 2,610千円
② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	9,739千円
資産合計	22,768千円
流動負債	13,738千円
固定負債	419千円
負債合計	14,157千円

③ 会計処理

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#4 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの損失は、営業損失ベースの数値であります。
なお、セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。2019/02/28 16:43

#5 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

※3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳
当連結会計年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

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#6 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年12月31日)	当事業年度(平成28年12月31日)
繰延税金負債
(固定負債)
その他有価証券評価差額金	4,071千円	―
資産除去債務に対応する除去費用	1,264千円	―
繰延税金負債(固定)小計	5,335千円	―
繰延税金負債合計	5,335千円	―
繰延税金負債(△)純額	△5,335千円	―

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#7 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年12月31日)	当連結会計年度(平成28年12月31日)
繰延税金負債
(流動負債)
未収還付事業税	648千円	-千円
繰延税金負債(流動)小計	648千円	-千円
(固定負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,264千円	-千円
その他有価証券評価差額金	4,071千円	-千円
繰延税金負債(固定)小計	5,335千円	-千円
繰延税金負債合計	5,984千円	-千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)純額	△2,201千円	1,745千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2019/02/28 16:43

#8 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成されております。その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要としております。これらの見積りについては、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性が存在するため、これらの見積りと異なる場合があります。
(2) 当連結会計年度の財政状態の分析

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#9 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成27年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(9) 1年内償還予定の社債	20,000	20,096	96
(10) リース債務(流動負債)	7,927	8,705	778
(11) 未払金	103,063	103,063	―
(13) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	505,390	505,758	368
(14) リース債務(固定負債)	18,400	18,875	474
(15) 長期預り敷金	88,124	87,261	△862

当連結会計年度(平成28年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(7) 短期借入金	200,000	200,591	591
(8) リース債務(流動負債)	16,604	16,427	△177
(9) 未払金	96,571	96,571	―
(11) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	333,030	333,597	567
(12) リース債務(固定負債)	22,008	21,355	△653
(13) 長期預り敷金	88,124	88,330	206

※受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。

2019/02/28 16:43