訂正有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らし、必要な資金(主に銀行取引や社債発行)を調達しております。短期的な運転資金は銀行借入れにより調達しております。また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
賃貸借物件に係る敷金は、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが2カ月以内の支払期日であります。
借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で連結決算日後5年であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
売掛金に係る信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、敷金については、新規取得時に相手先の信用状態を十分検証するとともに、所管部署が相手先の状況をモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金及び社債については総額に対する変動金利での調達割合が低いことから、金利変動リスクに対するヘッジは実施しておりません。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき財務担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、必要手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2を参照)。
前連結会計年度(平成24年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	1,030,551	1,030,551	-
(2) 受取手形及び売掛金	291,667	291,667	-
(3) 敷金	64,666	56,703	△7,962
資産計	1,386,885	1,378,922	△7,962
(4) 支払手形及び買掛金	18,085	18,085	-
(5) 1年内償還予定の社債	95,900	97,520	1,620
(6) 1年内返済予定の長期借入金	116,400	116,652	252
(7) リース債務(流動負債)	36,991	37,638	647
(8) 未払金	56,411	56,411	-
(9) 未払法人税等	69,753	69,753	-
(10) 社債	113,200	112,856	△343
(11) 長期借入金	22,500	22,117	△382
(12) リース債務(固定負債)	23,204	21,993	△1,210
(13) 長期預り敷金	50,537	44,558	△5,979
負債計	602,984	597,588	△5,396

当連結会計年度(平成25年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	1,080,109	1,080,109	-
(2) 受取手形及び売掛金	273,120	273,120	-
(3) 未収還付法人税等	26,034	26,034	-
(4) 立替金	54,204	54,204	-
(5) 敷金	107,302	80,541	△26,760
資産計	1,540,770	1,514,009	△26,760
(6) 支払手形及び買掛金	41,071	41,071	-
(7) 1年内償還予定の社債	73,200	73,973	773
(8) 1年内返済予定の長期借入金	122,500	126,381	3,881
(9) リース債務(流動負債)	16,437	16,265	△171
(10) 未払金	57,605	57,605	-
(11) 未払法人税等	13,131	13,131	-
(12) 社債	40,000	39,868	△131
(13) 長期借入金	382,500	378,021	△4,478
(14) リース債務(固定負債)	11,998	11,222	△776
(15) 長期預り敷金	50,537	46,096	△4,441
負債計	808,982	803,637	△5,344

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収還付法人税等、(4)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)敷金
この時価は、将来返還予定額を国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(6)支払手形及び買掛金、(10)未払金、(11)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)1年内償還予定の社債、(12)社債
当社グループが発行する社債の時価は、市場価格がないことから、元利金の合計額を、当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定する方法によっております。
(8)1年内返済予定の長期借入金、(13)長期借入金
この時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)リース債務(流動負債)、(14)リース債務(固定負債)
この時価は、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(15)長期預り敷金
この時価は、将来返還予定額を国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成24年12月31日	平成25年12月31日
非上場株式	36,750	136,750

これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「2.金融商品の時価等に関する事項」の表には含まれておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,030,551	-	-	-
受取手形及び売掛金	291,667	-	-	-
敷金	-	-	-	64,666
合計	1,322,218	-	-	64,666

当連結会計年度(平成25年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,080,109	-	-	-
受取手形及び売掛金	273,120	-	-	-
未収還付法人税等	26,034	-	-	-
立替金	54,204	-	-	-
敷金	14,524	-	9,934	82,842
合計	1,447,993	-	9,934	82,842

4.社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	95,900	73,200	20,000	20,000	-	-
長期借入金	116,400	22,500	-	-	-	-
リース債務	36,991	15,383	7,150	513	156	-
合計	249,291	111,083	27,150	20,513	156	-

当連結会計年度(平成25年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	73,200	20,000	20,000	-	-	-
長期借入金	122,500	100,000	100,000	100,000	82,500	-
リース債務	16,437	8,227	1,608	1,270	891	-
合計	212,137	128,227	121,608	101,270	83,391	-