新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度(第23期) (自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
2022年9月27日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書およびその添付書類
2022年9月27日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書および確認書
(第24期第1四半期) (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)
2022年11月11日関東財務局長に提出
(第24期第2四半期) (自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)
2023年2月10日関東財務局長に提出
(第24期第3四半期) (自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)
2023年5月12日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
2022年9月28日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書です。
2023年5月18日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号(本邦以外の地域において行われる50名未満を相手方とする募集株式および新株予約権の第三者割当による発行)に基づく臨時報告書です。2023/09/26 15:05

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
(第19回新株予約権)

2023/09/26 15:05

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

①【ストックオプション制度の内容】
(第12回新株予約権)

決議年月日	2018年2月15日
付与対象者の区分および人数(名)	従業員12名
新株予約権の数(個)※	175
新株予約権の目的となる株式の種類、内容および数(株)※	普通株式 17,500
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	758
新株予約権の行使期間※	2020年3月 3日から2028年2月13日まで
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 758資本組入額 379
新株予約権の行使の条件※	①新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。②新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。③本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。④各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
新株予約権の譲渡に関する事項※	譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)1

※ 当事業年度の末日(2023年6月30日)における内容を記載しています。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2023年8月31日)にかけて変更された事項については[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

2023/09/26 15:05

#4 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

	第11回新株予約権	第12回新株予約権	第18回新株予約権
付与対象者の区分および人数	取締役3名、監査役3名、従業員13名	従業員12名	従業員11名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)	普通株式 141,500株	普通株式 20,500株	普通株式 29,500株
付与日	2016年6月9日	2018年3月2日	2023年1月10日
権利確定条件	権利行使時点において、当社又は当社子会社の取締役、監査役、顧問、従業員の何れもの地位を喪失した場合、その後、本新株予約権を行使することはできない。ただし、任期満了による退任、定年退職又は当社の都合による場合はこの限りではない。	権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。	権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
対象勤務期間	-	-	-
権利行使期間	2018年6月9日から2023年6月8日まで。	2020年3月3日から2028年2月13日まで。	2025年1月10日から2032年12月22日まで。

(注)株式数に換算して記載しています。
(2) ストック・オプションの規模およびその変動状況

2023/09/26 15:05

#5 事業等のリスク

(7) 潜在株式の行使による当社株式価値の希薄化について
当社は、当社取締役(監査等委員を含む。)、従業員および社外協力者等の業績向上に対する意欲や士気を高め、また優秀な人材を確保する観点から、ストック・オプション制度を導入しており、会社法の規定に基づき新株予約権を従業員に対して付与しています。また、当社は、資金調達を目的として、新株予約権を発行しています。
その総量は、当事業年度末現在における当社の発行済株式総数の20.1%にあたります。

2023/09/26 15:05

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

・会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
・株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利

2023/09/26 15:05

#7 新株予約権戻入益の注記

※3.当事業年度第4四半期会計期間において第11回新株予約権の行使期間が終了したことに伴い、未行使新株予約権にかかる新株予約権戻入益を計上しています。

2023/09/26 15:05

#8 新株予約権等に関する注記

3.新株予約権等に関する事項

2023/09/26 15:05

#9 発行済株式、株式の総数等（連結）

2. 1単元の株式数は100株です。
3. 「提出日現在発行数」欄には、2023年9月1日からこの有価証券報告書提出日までの間に、新株予約権の行使により発行された株式数は含まれていません。

2023/09/26 15:05

#10 発行済株式及び自己株式に関する注記

(注) 普通株式の発行済株式総数の増加4,858,115株は、新株予約権の行使および新株式の発行による増加です。
2.自己株式に関する事項

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#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権等の行使による増加です。2023/09/26 15:05

#12 社債明細表、財務諸表（連結）

①.本転換社債型新株予約権1個の行使に際し、当該本転換社債型新株予約権が付された各本社債を出資するものとする。
②.本転換社債型新株予約権1個の行使に際して出資される財産の価額は、各本社債の金額と同額とする。

2023/09/26 15:05

#13 社外取締役（及び社外監査役）（連結）

なお、当社は、社外役員を選任するための独立性に関する基準または方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員として職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しています。
(注) 上記所有株式数および新株予約権の目的となる株式数は当事業年度末日現在のものを記載しています。

2023/09/26 15:05

#14 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

以上の結果、当事業年度の研究開発費は、例年水準の基礎研究費支出にCBP501臨床試験費用ならびに次世代プロジェクト関連支出が加わり、前年度比63,258千円増加の671,040千円となりました。販売費及び一般管理費は、前年度比56,267千円増加の294,924千円となり、研究開発費と合わせた事業費用は、前年度比119,526千円増加し、965,965千円となりました。
この結果、営業損失は965,965千円(前事業年度営業損失846,438千円)となり、営業外費用として新株式および新株予約権の発行に伴う株式交付費319,977千円を計上したことにより経常損失は1,283,062千円(前事業年度経常損失854,327千円)、特別利益として新株予約権戻入益40,204千円を計上した結果当期純損失は1,244,108千円(前事業年度当期純損失855,577千円)となりました。
なお、当社は医薬品事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しています。

2023/09/26 15:05

#15 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
①第17回新株予約権

2023/09/26 15:05

#16 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
新株予約権の権利行使
2023年7月1日からこの有価証券報告書提出日までの間に第19回新株予約権の一部が以下の通り権利行使された結果、資本金および資本準備金がそれぞれ630,038千円増加しました。

2023/09/26 15:05

#17 金融商品関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2022年6月30日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
転換社債型新株予約権付社債	367,344	990,561	623,217
負債計	367,344	990,561	623,217

(*)現金であること、預金、未収消費税等、未払金、未払法人税等、預り金については短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略しています。
当事業年度(2023年6月30日)

2023/09/26 15:05

#18 関連当事者情報、財務諸表（連結）

(注)新株予約権の権利行使は、2016年5月25日開催の取締役会決議に基づき付与された第11回新株予約権のうち、当事業年度における新株予約権の権利行使について記載しています。なお、取引金額欄は当事業年度における新株予約権の権利行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しています。

2023/09/26 15:05

#19 １株当たり情報、財務諸表（連結）

(1) 1株当たり純資産額

項目	前事業年度(2022年6月30日)	当事業年度(2023年6月30日)
貸借対照表の純資産の部の合計額と1株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式にかかる事業年度末の純資産額との差額(千円)	90,874	34,081
(うち新株予約権(千円))	(90,874)	(34,081)
普通株式の発行済株式数(株)	11,537,540	16,395,655

(2) 1株当たり当期純損失金額

2023/09/26 15:05