有価証券報告書-第9期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については当面は主として銀行借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスク等を回避するために利用するもので、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、営業関連規程に基づき、取引先の信用状況の定期的なモニタリングや、回収状況や回収期日及び残高管理を行い、顧客の信用リスクに対応しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等、預り金は、そのほとんどが1年内の支払期日であります。短期借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。金利は主に固定でありますが、変動金利の借入金については金利変動のリスクを伴っております。
営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されていますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関と当座貸越契約により、流動性リスクを管理しております。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従っており、またデリバティブの利用においては、信用度の高い大手金融機関とのみ行うよう定めており、信用リスクを軽減しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成29年12月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)		時価(千円)		差額(千円)
(1) 現金及び預金		622,541		622,541		-
(2) 受取手形及び売掛金		865,292		865,292		-
資産計		1,487,834		1,487,834		-
(1) 支払手形及び買掛金		538,923		538,923		-
(2) 未払金		154,567		154,567		-
(3) 未払法人税等		11,990		11,990		-
(4) 預り金		160,296		160,296		-
(5) 長期借入金 (*)		1,900,854		1,904,827		3,973
負債計		2,766,631		2,770,605		3,973

(*) 1年内返済予定の長期借入金585,324千円を含んでおります。
当連結会計年度(平成30年12月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)		時価(千円)		差額(千円)
(1) 現金及び預金		667,387		667,387		-
(2) 受取手形及び売掛金		635,822
貸倒引当金(*1)		△583
		635,238		635,238		-
資産計		1,302,625		1,302,625		-
(1) 支払手形及び買掛金		353,490		353,490		-
(2) 短期借入金		100,000		100,000		-
(3) 未払金		121,188		121,188		-
(4) 未払法人税等		91,046		91,046		-
(5) 預り金		186,101		186,101		-
(6) 長期借入金 (*2)		1,686,895		1,684,120		△2,774
負債計		2,538,722		2,535,948		△2,774

(*1) 受取手形及び売掛金から計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金547,857千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金 (2) 短期借入金 (3) 未払金 (4) 未払法人税等 (5) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、金利スワップの特例処理の対象とされている長期借入金は、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。ただし、変動金利による長期借入金は一定期間ごとに金利の更改が行われているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年12月31日)
投資有価証券	44,121	49,419

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	621,985	-	-	-
受取手形及び売掛金	865,292	-	-	-
合計	1,487,278	-	-	-

当連結会計年度(平成30年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	666,921	-	-	-
受取手形及び売掛金	635,822	-	-	-
合計	1,302,743	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	585,324	467,453	391,663	218,570	109,444	128,400
合計	585,324	467,453	391,663	218,570	109,444	128,400

当連結会計年度(平成30年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	547,857	472,067	298,974	189,848	70,989	107,160
合計	647,857	472,067	298,974	189,848	70,989	107,160