有価証券報告書-第12期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については当面は主として銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、営業関連規程に基づき、取引先の信用状況の定期的なモニタリングや、回収状況や回収期日及び残高管理を行い、顧客の信用リスクに対応しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等、預り金は、そのほとんどが1年内の支払期日であります。短期借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。金利は主に変動金利であり、金利変動のリスクを伴っております。当社グループでは各社が月次で資金繰表を作成し、金利変動リスクに対処すべく随時見直しを行いながら、全体としての資金管理を行っております。
営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関と当座貸越契約により、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)
(*1) 受取手形及び売掛金から計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金150,000千円を含んでおります。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(*1) 受取手形及び売掛金から計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金150,000千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金は、主に変動金利によるものであり、一定期間ごとに金利の更改が行われているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
当連結会計年度(2021年12月31日)
4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
当連結会計年度(2021年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については当面は主として銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、営業関連規程に基づき、取引先の信用状況の定期的なモニタリングや、回収状況や回収期日及び残高管理を行い、顧客の信用リスクに対応しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等、預り金は、そのほとんどが1年内の支払期日であります。短期借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。金利は主に変動金利であり、金利変動のリスクを伴っております。当社グループでは各社が月次で資金繰表を作成し、金利変動リスクに対処すべく随時見直しを行いながら、全体としての資金管理を行っております。
営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関と当座貸越契約により、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 1,235,749 | 1,235,749 | - |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 691,485 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △15 | ||
| 691,469 | 691,469 | - | |
| 資産計 | 1,927,218 | 1,927,218 | - |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 327,072 | 327,072 | - |
| (2) 短期借入金 | 400,000 | 400,000 | - |
| (3) 未払金 | 229,028 | 229,028 | - |
| (4) 未払法人税等 | 3,730 | 3,730 | - |
| (5) 預り金 | 180,046 | 180,046 | - |
| (6) 長期借入金 (*2) | 1,500,000 | 1,500,000 | - |
| 負債計 | 2,639,877 | 2,639,877 | - |
(*1) 受取手形及び売掛金から計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金150,000千円を含んでおります。
当連結会計年度(2021年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 1,390,556 | 1,390,556 | - |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 703,114 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △70 | ||
| 703,044 | 703,044 | - | |
| 資産計 | 2,093,600 | 2,093,600 | - |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 353,579 | 353,579 | - |
| (2) 未払金 | 193,409 | 193,409 | - |
| (3) 未払法人税等 | 29,158 | 29,158 | - |
| (4) 預り金 | 211,798 | 211,798 | - |
| (5) 長期借入金 (*2) | 1,350,000 | 1,350,000 | - |
| 負債計 | 2,137,946 | 2,137,946 | - |
(*1) 受取手形及び売掛金から計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金150,000千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金は、主に変動金利によるものであり、一定期間ごとに金利の更改が行われているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 区分 | 前連結会計年度 (2020年12月31日) | 当連結会計年度 (2021年12月31日) |
| 投資有価証券 | 106,520 | 167,124 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 1,235,600 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 691,485 | - | - | - |
| 合計 | 1,927,085 | - | - | - |
当連結会計年度(2021年12月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 1,390,348 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 703,114 | - | - | - |
| 合計 | 2,093,462 | - | - | - |
4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 400,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 750,000 |
| 合計 | 550,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 750,000 |
当連結会計年度(2021年12月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 600,000 |
| 合計 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 150,000 | 600,000 |