#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 営業活動によるキャッシュ・フローは、112,035千円の資金を得る結果(前連結会計年度は125,492千円の支出)となりました。その主な要因は、売上債権の減少128,231千円、未払消費税等の増加52,052千円、契約負債の増加33,102千円、ソフトウエア償却費の計上21,680千円及び減価償却費及びその他の償却費の計上15,548千円があった一方で、未払費用の減少61,898千円及び仕入債務の減少60,034千円があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、139,056千円の資金を支出する結果(同204,502千円の支出)となりました。その主な要因は、投資有価証券の売却及び償還による収入111,256千円があった一方で、投資有価証券の取得による支出214,117千円及び無形固定資産の取得による支出33,800千円があったことによるものであります。
2023/09/25 12:57
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた178,907千円は、「預け金の増減額(△は増加)」△76,157千円、「契約負債の増減額(△は減少)」206,867千円、「棚卸資産の増減額(△は増加)」△6,873千円、「その他」55,070千円として組み替えております。
2. 前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示しておりました「投資有価証券の売却による収入」は、当連結会計年度に投資有価証券の償還による収入が発生したことにより表示科目の見直しを行い、当連結会計年度より「投資有価証券の売却及び償還による収入」として表示しております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証券の売却による収入」に表示していた1,240千円は、「投資有価証券の売却及び償還による収入」1,240千円として表示しております。
2023/09/25 12:57